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Tax and Benefit Reforms in a Model of Labour Market Transitions

Cite JOURNAL ARTICLE

Style

Myck, M., Reed, H. Tax and Benefit Reforms in a Model of Labour Market Transitions. Vierteljahrshefte zur Wirtschaftsforschung, 75(3), 208-239. https://doi.org/10.3790/vjh.75.3.208
Myck, Michal and Reed, Howard "Tax and Benefit Reforms in a Model of Labour Market Transitions" Vierteljahrshefte zur Wirtschaftsforschung 75.3, , 208-239. https://doi.org/10.3790/vjh.75.3.208
Myck, Michal/Reed, Howard: Tax and Benefit Reforms in a Model of Labour Market Transitions, in: Vierteljahrshefte zur Wirtschaftsforschung, vol. 75, iss. 3, 208-239, [online] https://doi.org/10.3790/vjh.75.3.208

Format

Tax and Benefit Reforms in a Model of Labour Market Transitions

Myck, Michal | Reed, Howard

Vierteljahrshefte zur Wirtschaftsforschung, Vol. 75 (2006), Iss. 3 : pp. 208–239

5 Citations (CrossRef)

Additional Information

Article Details

Author Details

1DIW Berlin.

2Institute for Public Policy Research.

Cited By

  1. Financial Support for Families with Children and Its Trade-Offs: Balancing Redistribution and Parental Work Incentives

    Myck, Michal | Kurowska, Anna | Kundera, Michaa

    SSRN Electronic Journal, Vol. (2013), Iss.

    https://doi.org/10.2139/ssrn.2327113 [Citations: 0]
  2. Family and Labor Market Choices: Requirements to Guide Effective Evidence-Based Policy

    Kurowska, Anna | Myck, Michal | Wrohlich, Katharina

    SSRN Electronic Journal, Vol. (2012), Iss.

    https://doi.org/10.2139/ssrn.2133179 [Citations: 2]
  3. ‘Klin’-ing up: Effects of Polish tax reforms on those in and on those out

    Morawski, Leszek | Myck, Michał

    Labour Economics, Vol. 17 (2010), Iss. 3 P.556

    https://doi.org/10.1016/j.labeco.2009.05.005 [Citations: 9]
  4. Taxes, Benefits and Financial Incentives to Work: The United Kingdom, Germany and Poland Compared

    Haan, Peter | Morawski, Leszek | Myck, Michal

    SSRN Electronic Journal, Vol. (2008), Iss.

    https://doi.org/10.2139/ssrn.1143922 [Citations: 3]
  5. Employment fluctuations and dynamics of the aggregate average wage in Poland, 1996–20031

    Myck, Michał | Morawski, Leszek | Mycielski, Jerzy

    Economics of Transition, Vol. 15 (2007), Iss. 4 P.759

    https://doi.org/10.1111/j.1468-0351.2007.00306.x [Citations: 2]

Abstract

We present a method for taking advantage of labour market transitions to identify effects of financial incentives on employment decisions. The framework we use is very flexible and by imposing few theoretical assumptions allows extending the modelled sample relative to structural models. We take advantage of this flexibility to include disabled people in the model and to analyse behaviour of disabled and non-disabled people jointly. A great deal of attention is paid to appropriate modelling of financial incentives on the labour market. This in the case of disabled people turns out to be an extremely complex process but one which in the end turns out well worth the effort. The model is used to compare reactions on the labour market to marginal changes in financial incentives and also to model one of the most important reforms of the UK Labour government, the introduction of the Working Families' Tax Credit. The methodology relies on matching transitions and incomes data between cross-sectional and panel surveys, and could be used in other countries where detailed reliable income data are not collected in a panel format.

Zusammenfassung

In diesem Beitrag stellen wir eine Methode vor, mit der die Wirkungen von finanziellen Anreizen des Steuer- und Transfersystems auf die Arbeitsmarktpartizipation anhand von Veränderungen im Beschäftigungsstatus geschätzt werden. Der Ansatz ist flexibel, wenige theoretische Annahmen erlauben es, die analysierte Population gegenüber Strukturmodellen auszuweiten. Dadurch können behinderte und nichtbehinderte Personen gemeinsam analysiert werden. Die finanziellen Anreize werden detailliert abgebildet. Mit dem Modell können Beschäftigungswirkungen von geringfügigen Änderungen der Grenzbelastungen als auch größere Reformen der britischen Arbeitsmarktpolitik – wie etwa die Einführung des Working Families' Tax Credit durch die Labour-Regierung – analysiert werden. Die Methode basiert auf Matching-Verfahren, mit denen Querschnitts-Erhebungen und Panel-Daten zusammengeführt werden. Sie kann auch in anderen Ländern eingesetzt werden, in denen keine detaillierten Einkommensdaten im Rahmen von Panel-Studien erhoben werden.