Stichtagsklauseln bei arbeitsrechtlichen Sonderzahlungen

Philipp Reclam

doi:10.3790/978-3-428-55382-2

Stichtagsklauseln bei arbeitsrechtlichen Sonderzahlungen

Preview Login to order (PDF)

BOOK

Cite BOOK

Style

Reclam, P. (2018). Stichtagsklauseln bei arbeitsrechtlichen Sonderzahlungen. Duncker & Humblot. https://doi.org/10.3790/978-3-428-55382-2

Format

BIBTEX

ENDNOTE

RIS

Download

Stichtagsklauseln bei arbeitsrechtlichen Sonderzahlungen

Reclam, Philipp

Schriften zum Bürgerlichen Recht, Vol. 491

(2018)

Preview Login to order (PDF)

Additional Information

Book Details

Publisher Name: Duncker & Humblot
ISBN: 978-3-428-55382-2
978-3-428-15382-4 (print edition)
DOI: https://doi.org/10.3790/978-3-428-55382-2
Edition: 1
Language: German
Pages: 298
Collections: RECHT 2018
D&H 2018
NBE WISO
NBE RECHT
NBE D&H
Subjects: Industrial relations & trade unions law

Pricing

Institution: € 136.00 (incl. local VAT if applicable)
Individual: € 89.90 (incl. local VAT if applicable)

About The Author

Philipp Reclam, LL.M. (Melbourne), studierte Rechtswissenschaften an den Universitäten Bayreuth und Mainz. 2012 Erste Juristische Staatsprüfung an der Universität Mainz. 2011–2014 wissenschaftlicher Mitarbeiter in einer Wirtschaftskanzlei. Seit 2013 Online-Fachtutor für Arbeitsrecht. 2014–2016 Juristischer Vorbereitungsdienst am Landgericht Mainz mit Stationen in Speyer, Zürich und Frankfurt am Main. 2016 Zweite Juristische Staatsprüfung. Seit 2016 als Rechtsanwalt tätig. 2017 Promotion an der Universität Gießen. 2017–2018 Masterstudium (Master of Laws – LL.M.) an der University of Melbourne, Australien.

Abstract

»Cut-off Date Clauses (Stichtagsklauseln) in Case of Special Payments under Labour Law«

Cut-off date clauses (Stichtagsklauseln) in the context of special payments set incentives for employees to remain with the employer. Recently, the German Federal Labour Court limited the clauses' area of application. The author discusses the development in jurisprudence and shows the still permissible way of how the clauses can be stipulated in terms and conditions, works agreements and collective agreements. For special payments with mixed character a staggered retention model is developed in deviation to the jurisdiction.Um Fach- und Führungskräfte an das Unternehmen zu binden, stellen Arbeitgeber Sonderzahlungen in Aussicht und knüpfen diese an die Bedingungen von Stichtagsklauseln. In den vergangenen Jahren hat das Bundesarbeitsgericht den Anwendungsbereich dieser Klauseln stark begrenzt. Der Autor zeichnet die Rechtsprechungsentwicklung nach und stellt die noch zulässigen Gestaltungsmöglichkeiten in AGB, Betriebsvereinbarungen und Tarifverträgen dar. Auch vor dem Hintergrund der jüngst verschärften Rechtsprechung ist die Stichtagsklausel nach wie vor ein geeignetes Instrument, um bei Arbeitnehmern Anreize zum Verbleib zu setzen. Neben der Erörterung von Bindungshöchstgrenzen erfolgt eine Auseinandersetzung mit den praxisrelevanten Besonderheiten zu den einzelnen Sonderzahlungsarten, der Arbeitnehmerüberlassung, den befristeten Arbeitsverhältnissen und den Aktienoptionen. Für Sonderzahlungen mit Mischcharakter entwickelt der Autor in Abweichung zur Rechtsprechungslinie ein gestaffeltes Bindungsmodell.

Section Title	Page	Action	Price
Vorwort	5
Inhaltsverzeichnis	7
Erster Teil: Einführung	17
§ 1 Einführung und Anlass der Untersuchung	17
§ 2 Gegenstand und Gang der Untersuchung	22
I. Grundlagen der Stichtagsklauseln	22
II. Arten von Sonderzahlungen	23
III. Stichtagsklauseln im Arbeitsvertrag und in Kollektivvereinbarungen	23
IV. Kollision mit dem Gleichbehandlungsgrundsatz?	24
V. Besonderheiten bei Aktienoptionen	25
VI. Rechtsfolgen wirksamer und unwirksamer Stichtagsklauseln	25
Zweiter Teil: Grundlagen der Stichtagsklauseln	26
§ 1 Einleitung	26
§ 2 Begriffsbestimmung der Stichtagsklausel	27
I. Konkretisierung des Untersuchungsgegenstands	27
II. Regelungswirkung von Stichtagsklauseln	28
1. Allgemeine Wirkung	28
2. Betriebstreue oder Unternehmenstreue?	29
3. Unternehmenstreue oder Unternehmenszugehörigkeit?	31
4. Aufschiebende Bedingung	32
III. Bindungszeitraum	34
IV. Auszahlungszeitpunkt und Bezugszeitraum nder Sonderzahlung im Kontext der Stichtagsklausel	35
1. Auszahlungszeitpunkt	35
2. Bezugszeitraum	38
V. Grenzen für Stichtagsklauseln durch das MiLoG?	39
VI. Differenzierung nach sprachlicher Bezeichnung	40
1. Ausschlussklausel	40
2. Fälligkeitsklausel	41
3. Bestandsklausel	41
4. Bindungsklausel	42
5. Zusammenfassung zu den Begrifflichkeiten	43
§ 3 Interessenlage bei der Verwendung nvon Stichtagsklauseln	43
I. Interessen des Arbeitgebers	43
II. Interessen des Arbeitnehmers	45
§ 4 Abgrenzung zwischen Stichtags- nund Rückzahlungsklausel	46
I. Wirkung der Rückzahlungsklausel in Abgrenzung zur Stichtagsklausel	47
1. Regelungswirkung von Rückzahlungsklauseln	47
2. Bindungsdauer	47
3. Beendigung des Arbeitsverhältnisses	48
4. Anspruchsbegründende Voraussetzung	49
5. Auflösende Bedingung	50
6. Bindungswirkung und Kündigungserschwernis	50
II. Kombination aus beiden Klauseln	51
III. Verdeckte Rückzahlungsklausel	52
§ 5 Sachlicher Anwendungsbereich nvon Stichtagsklauseln	53
I. Formen des Arbeitsentgelts	53
1. Begriffsbestimmung	53
2. Entgelt im engeren und im weiteren Sinn	54
a) Entgelt im engeren Sinn	54
b) Entgelt im weiteren Sinn	55
aa) Definition	55
bb) Sonderzahlung mit Mischcharakter	55
3. Laufendes Arbeitsentgelt und Sonderzahlung	56
II. Abgrenzung zwischen laufendem Arbeitsentgelt und Sonderzahlung	56
III. Stichtagsklauseln bei laufendem Arbeitsentgelt	58
IV. Stichtagsklauseln bei Sonderzahlungen	59
1. Sonderzahlungen	59
2. Anspruchsgrundlagen	60
a) Arbeitsvertrag	60
b) Gesamtzusage	61
c) Betriebliche Übung	61
d) Arbeitsrechtlicher Gleichbehandlungsgrundsatz	63
e) Betriebsvereinbarung und Tarifvertrag	63
§ 6 Persönlicher Anwendungsbereich von Stichtagsklauseln	64
I. Arbeitnehmer	64
II. Leiharbeitnehmer	64
1. Rechtsverhältnisse	64
2. Sonderzahlung mit Stichtagsklausel beim Verleiher	64
3. Sonderzahlung mit Stichtagsklausel beim Entleiher	65
a) „Equal pay“	65
b) Stichtagsklausel	65
c) Überlassungshöchstdauer	66
§ 7 Vereinbarung von Stichtagsklauseln/Form	67
I. Ausdrückliche Vereinbarung	67
1. Grundsatz	67
2. Form	67
a) Arbeitsvertrag	67
b) Betriebsvereinbarung	68
c) Tarifvertrag	69
II. Konkludente Vereinbarung	69
1. BAG v. 30. 3. 1994 – 10 AZR 134/93	69
2. Literatur	70
3. BAG v. 21. 5. 2003 – 10 AZR 408/02	71
4. Stellungnahme	71
§ 8 Kündigung des Arbeitsverhältnisses/Weiterbeschäftigung nwährend des Kündigungsschutzprozesses	75
I. Stichtag innerhalb der Kündigungsfrist	75
1. Voraussetzung am Stichtag: bestehendes Arbeitsverhältnis	75
2. Voraussetzung am Stichtag: nungekündigt bestehendes Arbeitsverhältnis	76
a) Auslegung der Voraussetzung „ungekündigt“	76
b) Auswirkung des Obsiegens im Kündigungsschutzprozess	77
II. Stichtag außerhalb der Kündigungsfrist	77
1. Grundsatz	77
2. Weiterbeschäftigung	77
a) Positiver Ausgang des Kündigungsschutzprozesses	77
b) Negativer Ausgang des Kündigungsschutzprozesses	77
aa) Weiterbeschäftigung aufgrund Urteils	78
bb) Weiterbeschäftigung aufgrund Einvernehmens	78
Dritter Teil: Arten von Sonderzahlungen	80
§ 1 Einleitung	80
§ 2 Zweckbestimmung durch Auslegung	80
I. Arbeitsvertrag	81
II. Besonderheit: Allgemeine Geschäftsbedingungen	82
III. Kollektivvereinbarungen	82
1. Tarifvertrag	82
2. Betriebsvereinbarung	83
§ 3 Arten von Sonderzahlungen	83
I. Arbeitsleistungsbezogene Sonderzahlungen	84
1. Allgemeine Merkmale	84
a) Anspruchsvoraussetzungen	84
b) Höhe der Leistung	85
c) Bezeichnung der Leistung	87
2. Bonuszahlungen „Ziele und Erfolg“	87
a) Persönliche Ziele/Individueller Erfolg	88
b) Unternehmensziele/Unternehmenserfolg	89
aa) Rechtsprechung	90
(1)t1. Senat des BAG	90
(2)t10. Senat des BAG	90
(3)tLandesarbeitsgerichtliche Entscheidungen	91
bb) Literatur	92
cc) Stellungnahme	93
c) Verbindung von persönlichen und unternehmensbezogenen nBestandteilen	96
aa) Arbeitsleistungsbezogene Sonderzahlung	96
bb) Sonderzahlung mit sonstigen Zwecken	97
cc) Sonderzahlung mit Mischcharakter	97
3. Ein- und Austrittsregelungen (pro-rata-temporis-Abrede)	98
a) Rechtsprechung	98
b) Literatur	100
c) Stellungnahme	100
II. Sonderzahlungen mit sonstigen Zwecken	102
1. Allgemeine Merkmale	102
2. Betriebszugehörigkeit als Zweck der Sonderzahlung	104
3. Höhe der Leistung/25 %-Grenze	106
a) Rechtsprechung	106
b) Literatur	107
c) Stellungnahme	108
III. Sonderzahlungen mit Mischcharakter	112
1. Allgemeine Merkmale	112
2. Zweckbestimmung durch Stichtagsklausel	112
3. Das Ende von Sonderzahlungen mit Mischcharakter?	115
Vierter Teil: Stichtagsklauseln im Arbeitsvertrag	118
§ 1 Einleitung	118
§ 2 Individualvereinbarung („Individualvertrag“)	118
I. Regelungscharakter	118
II. Stichtagsklauseln in Individualvereinbarungen	119
1. Genereller Kontrollmaßstab	119
2. Vereinbarung von Stichtagsklauseln	119
§ 3 Formularvertrag	121
I. Grundlagen der Allgemeinen Geschäftsbedingungen	121
II. Klauselkontrolle bei Sonderzahlungen	121
1. Preiskontrolle	122
2. Preisnebenabrede	122
§ 4 Stichtagsklauseln in Allgemeinen Geschäftsbedingungen	122
I. Stichtagsklausel als Vertragsstrafe (§ 309 Nr. 6 BGB)	122
II. Transparenzkontrolle (§ 307 Abs. 1 S. 2 BGB)	124
1. Verhältnis von § 307 Abs. 1 S. 2 BGB zu § 305c Abs. 2 BGB	124
2. „Ungekündigt“ bestehendes Arbeitsverhältnis	125
3. Anspruchshindernis – Formulierung	125
4. Vermischung der Leistungszwecke	125
5. Pro-rata-temporis-Abreden	125
a) Eintrittsklausel	126
b) Austrittsklausel	126
c) Unbeschränkte Austrittsklausel	128
d) Zwölftelregelung	129
6. Kombination mit anderen Flexibilisierungsinstrumenten	129
a) Rechtsfolgen eines Verstoßes	130
b) Klauselkombinationen	132
aa) Rückzahlungsklausel	132
bb) Freiwilligkeitsvorbehalt	132
cc) Widerrufsvorbehalt	135
III. Inhaltskontrolle (§ 307 Abs. 1 S. 1 BGB)	136
1. Eröffnung des Anwendungsbereichs	136
a) Genereller Maßstab der Inhaltskontrolle	136
b) Kollidierende Rechtsvorschriften	137
2. Entzug von verdientem Arbeitsentgelt (§ 611 BGB)	138
a) Prinzip	138
b) Grundlage	138
c) Reichweite	139
d) Zeitpunkt des Verdienens	140
3. Verbot der unangemessenen Kündigungserschwerung n(Art. 12 GG)	141
a) Prinzip	141
b) Grundlage	141
c) Reichweite	142
4. Inhaltskontrolle bei arbeitsleistungsbezogenen Sonderzahlungen	143
a) Stichtag außerhalb des Bezugszeitraums bzw. Bindung über den Bezugszeitraum hinaus	143
aa) Rechtsprechung	144
bb) Literatur	145
cc) Stellungnahme	145
(1)tEntzug von verdientem Arbeitsentgelt (§ 611 BGB)	146
(a)tAnwendung auf arbeitsleistungsbezogene Sonderzahlungen	146
(b)tWiderspruch zur Rechtsprechung von anderen Flexibilisierungsinstrumenten?	148
(aa)tWiderrufsvorbehalt	148
(bb)tFreiwilligkeitsvorbehalt	151
(2)tVerbot der unangemessenen Kündigungserschwerung (Art. 12 GG)	152
b) Stichtag innerhalb des Bezugszeitraums	155
aa) Rechtsprechung	155
bb) Literatur	157
cc) Stellungnahme	160
(1)tEntzug von verdientem Arbeitsentgelt (§ 611 BGB)	160
(a)tZeitpunkt des Verdienens der Sonderzahlung	160
(b)tBerechnungsschwierigkeiten bei Bonuszahlungen	163
(2)tQuantitative Grenze	164
(3)tVerbot der unangemessenen Kündigungserschwerung (Art. 12 GG)	164
(4)tWiderspruch zwischen dem 10. Senat und dem 1. Senat des BAG?	165
5. Inhaltskontrolle bei Sonderzahlungen mit sonstigen Zwecken	168
a) Stichtag außerhalb des Bezugszeitraums bzw. Bindung über den Bezugszeitraum hinaus	168
aa) Rechtsprechung	168
bb) Literatur	170
cc) Stellungnahme	170
(1)tEntzug von verdientem Arbeitsentgelt (§ 611 BGB)	170
(2)tVerbot der unangemessenen Kündigungserschwerung (Art. 12 GG)	171
(a)tGrenzen der Bindungsdauer	172
(b)tÜbertragung der Grenzen von Rückzahlungsklauseln?	173
(c)tBindungshöchstdauer	177
b) Stichtag innerhalb des Bezugszeitraums	178
6. Inhaltskontrolle bei Sonderzahlungen mit Mischcharakter	178
a) Stichtag außerhalb des Bezugszeitraums bzw. Bindung über den Bezugszeitraum hinaus	179
aa) Ältere Rechtsprechung	179
bb) Heutige Rechtsprechung	181
(1)tRechtsprechung des BAG	181
(a)tBAG v. 24. 10. 2007 – 10 AZR 825/06	181
(b)tBAG v. 18. 1. 2012 – 10 AZR 612/10	182
(2)tRechtsprechung der Landesarbeitsgerichte	185
cc) Literatur	186
b) Stichtag innerhalb des Bezugszeitraums	190
aa) Rechtsprechung	190
(1)tBAG v. 18. 1. 2012 – 10 AZR 612/10	190
(2)tRechtsprechung der Landesarbeitsgerichte	191
(3)tBAG v. 13. 11. 2013 – 10 AZR 848/12	192
(a)tZweckbestimmung der Sonderzahlung	192
(b)tRechtsprechungsänderung	194
(c)t„Ausnahmen“ – Verdienstzeitpunkt der Sonderzahlung	195
(4)tBAG v. 6. 5. 2009 – 10 AZR 443/08	196
bb) Literatur	196
c) Stellungnahme	197
aa) Kritik an der neueren Rechtsprechung des BAG	198
(1)tVerbot der unangemessenen Kündigungserschwerung (Art. 12 GG)	200
(2)tEntzug von verdientem Arbeitsentgelt (§ 611 BGB)	202
bb) Alternative: Staffelmodell	206
(1)tStichtag innerhalb des Bezugszeitraums	206
(2)tStichtag außerhalb des Bezugszeitraums bzw. Bindung über den Bezugszeitraum hinaus	207
IV. Beendigungstatbestände/„ungekündigt“ bestehendes Arbeitsverhältnis	210
1. Bestand des Arbeitsverhältnisses zum Stichtag	210
a) Erfasste Beendigungstatbestände	210
b) Notwendige Differenzierung nach der Sphäre?	212
aa) Ältere Rechtsprechung	213
bb) Heutige Rechtsprechung	214
cc) Stellungnahme	216
2. „Ungekündigt“ bestehendes Arbeitsverhältnis zum Stichtag	221
a) Erfasste Beendigungstatbestände	221
b) Notwendige Differenzierung nach der Sphäre?	223
3. Sonderfall: befristetes Arbeitsverhältnis	223
4. Stichtagsklausel als Altersdiskriminierung?	224
V. Allgemeine Flexibilisierungsgrenze (25 %)/Abhängigkeit der Bindungsdauer von der Höhe der Leistung	226
1. Allgemeine Flexibilisierungsgrenze	226
2. Klauselformulierung/Abhängigkeit nder Bindungsdauer von der Höhe der Leistung	229
Fünfter Teil: Stichtagsklauseln in Kollektivvereinbarungen	231
§ 1 Einleitung	231
§ 2 Betriebsvereinbarung	232
I. Anwendungsbereich und Regelungskompetenz	232
II. Inhaltliche Kontrolle	234
III. Stichtagsregelungen	235
1. Arbeitsleistungsbezogene Sonderzahlungen	236
2. Sonderzahlungen mit sonstigen Zwecken	237
3. Sonderzahlungen mit Mischcharakter	237
a) Stichtag außerhalb des Bezugszeitraums bzw. Bindung über den Bezugszeitraum hinaus	238
b) Stichtag innerhalb des Bezugszeitraums	243
c) Stellungnahme	244
§ 3 Tarifvertrag	245
I. Anwendungsbereich und Regelungskompetenz	245
II. Inhaltliche Kontrolle	246
III. Stichtagsregelungen	247
Sechster Teil: Kollision mit dem Gleichbehandlungsgrundsatz?	249
§ 1 Gleichbehandlungsgrundsatz	249
§ 2 Stichtagsklauseln	250
Siebter Teil: Besonderheiten bei Aktienoptionen	253
§ 1 Grundlagen	253
§ 2 Stichtagsklauseln	254
I. Charakter der Aktienoption	255
II. § 193 Abs. 2 Nr. 4 AktG	257
1. Aktienrechtliche Voraussetzungen	257
2. Wartezeit als Basis der Bindungsdauer?	257
3. Zulässige Höchstbindungsdauer/§ 624 BGB	259
4. Ausschließliche Anwendung auf bedingte Kapitalerhöhung?	262
5. Differenzierung nach der Beendigungssphäre?	262
6. Einfluss der aktuellen Rechtsprechung?	262
Achter Teil: Rechtsfolgen wirksamer und unwirksamer Stichtagsklauseln	263
§ 1 Einleitung	263
§ 2 Rechtsfolgen wirksamer Stichtagsklauseln	263
§ 3 Rechtsfolgen unwirksamer Stichtagsklauseln	264
I. Grundsatz	264
1. Anspruchshöhe	264
2. Sonderzahlungen mit Mischcharakter	265
II. Besonderheiten	266
1. Allgemeine Geschäftsbedingungen	266
a) § 306 Abs. 1 BGB	266
b) Lückenausfüllung nach § 306 Abs. 2 BGB	267
c) Lückenausfüllung durch ergänzende Vertragsauslegung	267
d) Geltungserhaltende Reduktion	268
e) Altfälle	270
f) „blue-pencil-test“	270
g) Zusammenfassung der Rechtsfolgeninstitute	272
2. Betriebsvereinbarung und Tarifvertrag	273
Neunter Teil: Ergebnis und Ausblick	274
§ 1 Grundlagen der Stichtagsklauseln	275
§ 2 Arten von Sonderzahlungen	277
§ 3 Stichtagsklauseln im Arbeitsvertrag	279
I. Stichtagsklausel als Vertragsstrafe (§ 309 Nr. 6 BGB)	279
II. Transparenzkontrolle (§ 307 Abs. 1 S. 2 BGB)	279
III. Inhaltskontrolle (§ 307 Abs. 1 S. 1 BGB)	280
1. Stichtagsklauseln bei arbeitsleistungsbezogenen Sonderzahlungen	281
2. Stichtagsklauseln bei Sonderzahlungen mit sonstigen Zwecken	282
3. Stichtagsklauseln bei Sonderzahlungen mit Mischcharakter	282
IV. Beendigungstatbestände/„ungekündigt“ bestehendes Arbeitsverhältnis	283
V. Allgemeine Flexibilisierungsgrenze (25 %)/Abhängigkeit der Bindungsdauer von der Höhe der Leistung	284
§ 4 Stichtagsklauseln in Kollektivvereinbarungen	284
§ 5 Kollision mit dem Gleichbehandlungsgrundsatz?	285
§ 6 Besonderheiten bei Aktienoptionen	286
§ 7 Rechtsfolgen wirksamer und unwirksamer Stichtagsklauseln	286
§ 8 Ausblick	287
Literaturverzeichnis	289
Sachwortregister	296

Cite BOOK

Style

Format

Stichtagsklauseln bei arbeitsrechtlichen Sonderzahlungen

Additional Information

Book Details

Pricing

About The Author

Abstract

Table of Contents

Contact

Quick Navigation