Das Bankenaufsichtsrecht der Europäischen Gemeinschaft
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Hellenthal, L. (1992). Das Bankenaufsichtsrecht der Europäischen Gemeinschaft. Duncker & Humblot. https://doi.org/10.3790/978-3-428-47518-6
Hellenthal, Ludger. Das Bankenaufsichtsrecht der Europäischen Gemeinschaft. Duncker & Humblot, 1992. Book. https://doi.org/10.3790/978-3-428-47518-6
Hellenthal, L (1992): Das Bankenaufsichtsrecht der Europäischen Gemeinschaft, Duncker & Humblot, [online] https://doi.org/10.3790/978-3-428-47518-6
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Das Bankenaufsichtsrecht der Europäischen Gemeinschaft
Schriften zur wirtschaftswissenschaftlichen Analyse des Rechts, Vol. 15
(1992)
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Table of Contents
| Section Title | Page | Action | Price |
|---|---|---|---|
| Vorwort | 7 | ||
| Inhalt | 9 | ||
| Abkürzungsverzeichnis | 12 | ||
| A. Einleitung | 13 | ||
| B. Nationale und grenzüberschreitende Tätigkeit von Kreditinstituten in der EG | 15 | ||
| I. Definition des Bankgeschäftes | 15 | ||
| II. Rechtsformen der Aktivitäten von Kreditinstituten aus anderen Mitgliedstaaten | 17 | ||
| 1. Grenzüberschreitende Dienstleistungen | 18 | ||
| 2. Repräsentanzen | 18 | ||
| 3. Zweigstellen | 18 | ||
| 4. Beteiligungen/Tochtergesellschaften | 19 | ||
| III. Die Struktur des Bankenmarktes in der Europäischen Gemeinschaft | 20 | ||
| C. Grundlagen der Bankenaufsicht | 24 | ||
| I. Erklärungsansätze und Definition der Bankenaufsicht | 24 | ||
| II. Träger der Bankenaufsicht | 25 | ||
| III. Rechtsgrundlagen der Bankenaufsicht | 26 | ||
| IV. Grenzüberschreitende Bankenaufsicht | 27 | ||
| 1. Notwendigkeit einer grenzüberschreitenden Bankenaufsicht | 27 | ||
| 2. Besonderheiten der grenzüberschreitenden Bankenaufsicht in der EG | 28 | ||
| a) Wettbewerbsverzerrungen aufgrund ungleicher rechtlicher Rahmenbedingungen | 28 | ||
| b) Aufeinanderstoßen verschiedener Rechtsordnungen | 29 | ||
| c) Risiken im Bankgeschäft | 30 | ||
| D. Rechtsgrundlagen und Entwicklungsstufen zum heutigen Bankenaufsichtsrecht in der EG | 33 | ||
| I. Der EWG-Vertrag als übergeordnete Rechtsgrundlage | 33 | ||
| 1. Niederlassungsrecht gem. Art 52. ff. EWGV | 34 | ||
| 2. Freier Dienstleistungsverkehr gem. Art. 59 ff. EWG-Vertrag | 34 | ||
| 3. Freiheit des Kapitalverkehrs gem. Art. 67 ff. EWGV | 36 | ||
| II. Mögliche Rechtsnormen zur Erfüllung des EWG-Vertrages | 37 | ||
| III. Die Entwicklung der Rechtsetzung zum Bankenaufsichtsrecht in der Europäischen Gemeinschaft | 39 | ||
| 1. Entwurf einer Richtlinie zur Koordinierung des Bankrechts in der EG von 1972 | 39 | ||
| 2. EG-Bankrechtsrichtlinien von 1973 bis 1983 | 41 | ||
| 3. Das Weißbuch der EG als Orientierung für die weitere Rechtsetzung | 43 | ||
| 4. Im Anschluß an das Weißbuch ab 1986 ergangene Richtlinien und Empfehlungen | 44 | ||
| 5. Die Empfehlungen des “Basler Ausschusses” als wichtige Einflußgröße für das EG-Bankenaufsichtsrecht | 48 | ||
| E. Die Ausgestaltung des EG-Bankenaufsichtsrechts und seine Umsetzung in das deutsche Recht | 50 | ||
| I. Die 2. Bankrechtskoordinierungsrichtlinie und ihre Umsetzung in das Kreditwesengesetz | 51 | ||
| 1. Anwendungsbereich: “Kreditinstitute” | 52 | ||
| a) Der Ansatz der 2. Bankrechtskoordinierungsrichtlinie | 52 | ||
| b) Umsetzung in das Kreditwesengesetz | 55 | ||
| 2. Träger der Bankenaufsicht und ihre Zuständigkeiten | 57 | ||
| a) EG-Recht | 57 | ||
| b) Umsetzung in das KWG | 58 | ||
| 3. Anforderungen bei der Zulassung von Kreditinstituten nach EG-Recht und ihre Umsetzung in das KWG | 59 | ||
| a) Rechtlich verselbständigte Eigenmittel | 60 | ||
| b) Anfangskapital i.H.v. 5 Millionen ECU | 61 | ||
| c) Anzahl und Qualifikation der Geschäftsführer | 64 | ||
| d) Vorlage eines Geschäftsplanes | 64 | ||
| e) Anforderungen an die Gesellschafter | 64 | ||
| f) Zulassungsverfahren für Tochtergesellschaften von Kreditinstituten aus der EG | 65 | ||
| g) Zulassungsverfahren für Tochtergesellschaften von Kreditinstituten aus Drittländern | 67 | ||
| 4. Anforderungen an Kreditinstitute bei der Errichtung von Zweigstellen | 69 | ||
| a) Errichtung einer Zweigstelle in einem fremden Mitgliedstaat | 69 | ||
| b) Errichtung einer Zweigstelle im eigenen Mitgliedstaat des Kreditinstituts | 74 | ||
| c) Errichtung einer Zweigstelle in der EG durch ein Kreditinstitut aus einem Drittland | 75 | ||
| 5. Aufsichtsrechtliche Bestimmungen bei der Ausübung der laufenden Geschäftstätigkeit | 76 | ||
| a) Die möglichen Tätigkeiten eines Kreditinstituts | 76 | ||
| b) Mindesteigenmittel während der laufenden Geschäftstätigkeit | 80 | ||
| c) Ordnungsgemäße Verwaltung und Buchhaltung bei den Kreditinstituten | 81 | ||
| 6. Sonderregelungen zu den Beteiligungen von Kreditinstituten | 81 | ||
| a) Beteiligungen an Kreditinstituten | 82 | ||
| b) Beteiligungen von Kreditinstituten | 82 | ||
| II. Die Eigenmittelrichtlinie und ihre Umsetzung in das Kreditwesengesetz | 85 | ||
| 1. Das System zur Errechnung der Eigenmittel | 88 | ||
| 2. Die Basiseigenmittel | 92 | ||
| 3. Die ergänzenden Eigenmittel | 94 | ||
| a) Neubewertungsrücklagen | 95 | ||
| b) Wertberichtigungen i.S.v. Art. 37 Abs. 2 der Bankbilanzrichtlinie | 97 | ||
| c) Sonstige Bestandteile i.S.v. Art. 2 Abs. 1 Nr. 6 | 98 | ||
| d) Die Haftsumme gem. Art. 2 Abs. 1 Nr. 7 | 101 | ||
| e) Kumulative Vorzugsaktien mit fester Laufzeit und nachrangige Darlehen gem. Art. 2 Abs. 1 Nr. 8 | 102 | ||
| 4. Fonds für allgemeine Bankrisiken | 103 | ||
| 5. Allgemeine Abzugsposten | 105 | ||
| III. Die Solvabilitätsrichtlinie und ihre Umsetzung in die “Grundsätze” gem. § 10 KWG | 107 | ||
| 1. Überblick zum Aufbau der Solvabilitätsrichtlinie | 109 | ||
| 2. Der Zähler des Solvabilitätskoeffizienten | 110 | ||
| 3. Der Nenner des Solvabilitätskoeffizienten | 111 | ||
| a) Risikogewichtete Aktiva | 111 | ||
| b) Außerbilanzielle Geschäfte gem. Art. 5 Abs. 2 | 113 | ||
| c) Außerbilanzielle Geschäfte gem. Art. 5 Abs. 3 | 115 | ||
| 4. Die Umsetzung der Solvabilitätsrichtlinie in den Grundsatz I gem. §§ 10, 10 a KWG | 118 | ||
| a) Die Risikopositionen nach Grundsatz I | 119 | ||
| b) Anrechnung der Risikoaktiva | 121 | ||
| c) Der Solvabilitätskoeffizient | 121 | ||
| F. Zusammenfassung | 124 | ||
| Literatur | 127 |