Sparkassenfusionen

Klaus Ulrich Keßler

doi:10.3790/978-3-428-48763-9

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Keßler, K. (1996). Sparkassenfusionen. Eine Konzeption für die systemorientierte Analyse von Betriebsgrößeneffekten in der Bankwirtschaft. Duncker & Humblot. https://doi.org/10.3790/978-3-428-48763-9

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Sparkassenfusionen

Eine Konzeption für die systemorientierte Analyse von Betriebsgrößeneffekten in der Bankwirtschaft

Keßler, Klaus Ulrich

Untersuchungen über das Spar-, Giro- und Kreditwesen. Abteilung A: Wirtschaftswissenschaft, Vol. 159

(1996)

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Additional Information

Book Details

Publisher Name: Duncker & Humblot
ISBN: 978-3-428-48763-9
978-3-428-08763-1 (print edition)
DOI: https://doi.org/10.3790/978-3-428-48763-9
Edition: 1
Language: German
Pages: 461
Collections: NBE WISO
NBE D&H
Subjects: Industry & industrial studies

Pricing

Institution: € 150.00 (incl. local VAT if applicable)
Individual: € 99.90 (incl. local VAT if applicable)

Section Title	Page	Action	Price
Geleitwort	5
Vorwort	7
Inhaltsverzeichnis	9
Abbildungsverzeichnis	17
Abkürzungsverzeichnis	18
KAPITEL 1: EINLEITUNG	21
A. Begründung der Themenwahl	21
B. Anliegen der Untersuchung	25
C. Abfolge der Ausführungen	27
KAPITEL 2: GRUNDLEGUNG FÜR EINE SYSTEMORIENTIERTE ANALYSE DEUTSCHER SPARKASSEN	29
A. Zum Wesen deutscher Sparkassen	29
I. Sparkassen als Ausprägungsform der Bank	29
II. Öffentlich-rechtliche Rechtsform und Implikationen	30
III. Geschäftspolitische Ausrichtung von Sparkassen	33
1. Geographische Beschränkungen	33
2. Geschäftsbezogene Einschränkungen	35
3. Der öffentliche Auftrag	36
a) Sozialpolitische Aufgaben	36
b) Kommunalpolitische Aufgaben	37
c) Wettbewerbspolitische Aufgaben	39
IV. Einbindung der Sparkassen in den Verbund der Sparkassenorganisation	42
B. Systemorientierter Analyserahmen für die Evaluation von Betriebsgrößeneffekten	44
I. Historischer Abriß der Kontroverse zwischen Ganzheitsidee und Mechanismus	45
1. Verfolgung des holistischen Prinzips in den Anfängen der abendländischen Philosophie	45
2. Wendung wissenschaftlicher Forschung zur resolutiven Methode im späten Mittelalter	47
3. Renaissance des ganzheitlichen Denkens im 20. Jahrhundert	48
II. Systemtheorie als Wissenschaftsprogramm und Anwendungsbezug der Arbeit	50
1. Modellbildung und Abstraktion	50
2. Gegenwärtiger Stand der Systemforschung	52
III. Betrachtungsebenen betrieblicher Systeme	54
1. Funktionale Systemkonstruktion	54
2. Strukturale Systemkonstruktion	55
a) Subsystembildung als Mittel der Komplexitätsreduktion	55
b) Wesentliche betriebliche Subsysteme	60
(1) Produktions-Subsystem	60
(2) Unterstützungs-Subsysteme	60
(3) Erhaltungs-Subsystem	61
(4) Anpassungs-Subsystem	62
(5) Management-Subsystem	62
3. Hierarchische Systemkonstruktion	63
KAPITEL 3: FUNKTIONALE ANALYSE VON BETRIEBSGRÖSSENEFFEKTEN	65
A. Produktions- und Kostentheorie als betriebswirtschaftliche Ausprägung funktionaler Systembetrachtung	65
I. Erfassung funktionaler Systemtatbestände durch Produktions- und Kostenfunktionen	65
II. Betriebsgröße als Kosteneinflußgröße	68
1. Rückblick auf Betriebsgrößenforschung als Gegenstand der Wirtschaftswissenschaften	68
2. Betriebsgröße als Wettbewerbsfaktor	69
3. Betrieb und Unternehmung als Objekte der Betriebsgrößenforschung	72
B. Produktionswirtschaftliche Aussagensysteme im Bankbereich	76
I. Anmerkungen zur Produktions- und Kostentheorie bei Banken	77
1. Output-Ermittlung als bankspezifisches Problemfeld	77
a) Grundgedanken des intermediation approach	78
b) Der user cost approach beziehungsweise Produktionsansatz	80
2. Externe Faktoren als Produktionsfaktoren bei Banken	83
3. Aussagenrelevanz traditioneller Produktions- und Kostenfunktionen	88
a) Mathematische Grundlegung	88
b) Erste Ansätze mit neoklassischen Cobb-Douglas- und CES-Produktionsfunktionen	91
II. Translog-Funktionen als Ausprägung parametrischer Ansätze zur Erfassung produktiver Zusammenhänge im Bankbetrieb	98
1. Herleitung der Translog-Funktion	98
a) Grundlegung	98
b) Funktionale Strukturen in Multi-Output-Unternehmen	100
2. Konzeptionelle Auseinandersetzung mit der Translog-Funktion	106
III. Nichtparametrische Ansätze als Grundlage der Erfassung funktionaler Zusammenhänge im Bankbetrieb	111
1. Effizienzforschung als Ziel nicht-parametrischer Ansätze	112
2. Data-Envelopment-Analysis	113
C. Überblick über Studien zu Betriebsgrößeneffekten	121
I. Parametrische Ansätze	121
1. Technologisch-funktionale Charakterisierung von Kosten-Subadditivitäten bei Banken	121
a) Ray scale economies (RSC)	122
b) Expansion path scale economies (EPSCE)	124
c) Scope economies (SCOPE)	125
d) Expansion path subadditivity (EPSUB)	129
2. Ergebnisse auf parametrischen Ansätzen fußender empirischer Untersuchungen zu Betriebsgrößeneffekten	130
a) Grundlegende Erläuterungen zur Auswahl der empirischen Studien	130
b) Europabezogene Studien	131
(1) Die Sheldon-Studie zum Schweizer Bankenmarkt	131
(a) Zielsetzung der Studie	131
(b) Methodologische Vorgehensweise	131
(c) Interpretation der Ergebnisse	134
(2) Die Studie von Lang/Welzel zu den bayerischen Genossenschaftsbanken	138
(a) Zielsetzung der Studie	138
(b) Methodologische Vorgehensweise	138
(c) Interpretation der Ergebnisse	140
(3) Die Studien von Kolari/Zardkoohi zu finnischen Sparkassen und Genossenschaftsbanken	141
(a) Zielsetzung der Studie	141
(b) Methodologische Vorgehensweise	142
(c) Interpretation der Ergebnisse	143
c) US-amerikanische Studien	146
(1) Die Studie von Gilligan/Smirlock/Marshall	147
(a) Zielsetzung der Studie	147
(b) Methodologische Vorgehensweise	148
(c) Interpretation der Ergebnisse	149
(2) Die Studie von Mester zu kalifornischen Savings & Loans	150
(a) Zielsetzung der Studie	150
(b) Methodologische Vorgehensweise	150
(c) Interpretation der Ergebnisse	151
(3) Die Studie von Berger/Hanweck/Humphrey	152
(a) Zielsetzung der Studie	152
(b) Methodologische Vorgehensweise	152
(c) Interpretation der Ergebnisse	153
(4) Die Studie von Hunter/Timme/Yang	155
(a) Zielsetzung der Studie	155
(b) Methodologische Vorgehensweise	155
(c) Interpretation der Ergebnisse	156
(5) Die Studie von Noulas/Ray/Miller	157
(a) Zielsetzung der Studie	157
(b) Methodologische Vorgehensweise	157
(c) Interpretation der Ergebnisse	158
3. Aussageninhalt parametrischer Ansätze	159
a) Schlußfolgerungen aus parametrischen Ansätzen	159
b) Methodologisches Problem der Translog-Funktion	162
c) Verwendung von Störtermen	163
d) Zwischenergebnis	164
II. Nicht-parametrische Ansätze	165
1. Grundlegendes zur Auswahl der Studien	165
2. Ergebnisse ausgewählter Studien	166
III. Schlußfolgerungen für den weiteren Fortgang der Arbeit	169
KAPITEL 4: STRUKTURALE ANALYSE VON BETRIEBSGRÖSSENEFFEKTEN	172
A. Subsystembildung als Mittel der strukturalen Systembetrachtung von Sparkassen	172
I. Begründung für die strukturale Systemanalyse auf der Grundlage der durch die funktionale Systemanalyse gewonnenen Erkenntnisse	172
II. Subsysteme als Schlüsselvariablen des Systems Sparkasse	174
III. Die Besonderheit des Zeitfaktors bei der Beurteilung von Sparkassenfusionen	176
B. Entwicklung eines Fusionsmodells als Grundlage für die systemorientierte Beurteilung	177
I. Modell einer kleinen Sparkasse	177
II. Modell einer fusionierten größeren Sparkasse	178
C. Das Verhalten der wesentlichen Subsysteme infolge des Betriebsgrößenwachstums	182
I. Steuerungs-Subsystem	183
1. Grundlegendes zum Steuerungs-Subsystem	183
a) Abgrenzung des Steuerungs-Subsystems	183
b) Koordinationsfunktion des Steuerungs-Subsystems	185
(1) Zur typischen Struktur von Sparkassen	186
(2) Allokation von Entscheidungskompetenzen als Koordinationsinstrument	190
(3) Effizienzkriterien der Koordination	191
2. Fusionsmodell und Steuerungs-Subsystem	195
3. Koordinationsspezifische Implikationen des Betriebsgrößenwachstums	197
a) Strukturierungsabhängige Implikationen	197
(1) Koordination durch Hierarchie	197
(2) Funktionen der Hierarchiebildung	199
(3) Autonomiekosten wachsender Strukturierung	201
(4) Zur Effizienz Abstimmungskosten implizierender Koordinationsmaßnahmen in größeren Sparkassen	205
(a) Partizipationsmechanismen	205
(b) Einräumung von Entscheidungskompetenzen	207
b) Segmentierungsabhängige Implikationen	212
(1) Autonomiekosten der Segmentierung	212
(a) Marktseitige Interdependenzineffizienzen als Einflußfaktor	213
(b) Prozessuale Interdependenzineffizienzen als Einflußfaktor	217
(2) Zur Effizienz segmentierungsbedingte Autonomiekosten verringernder Maßnahmen (Abstimmungskosten)	223
(a) Minderung marktseitiger Interdependenzineffizienzen	223
(b) Minderung prozessualer Interdependenzineffizienzen	225
4. Synopsis der Betriebsgrößenwirkungen auf das Steuerungs-Subsystem	232
II. Beschaffungs-Subsystem	233
1. Wesen des Beschaffungs-Subsystems	234
a) Verrichtung als Komponente der Beschaffungsaufgabe	234
b) Objekte als Komponenten der Beschaffungsaufgabe	235
2. Konkretisierung des bankbetrieblichen Beschaffungs-Subsystems	236
3. Verhalten des Beschaffungs-Subsystems als Folge von Betriebsgrößenvariationen	238
a) Planbarkeit der Liquiditätsreserve	238
b) Dispositionsfreiheitsgrade beim Liquiditätsmanagement	242
c) Leistungsfähigkeit der Sparkasse als Prädikator des Beschaffungs-Marketing	243
4. Synopsis der Betriebsgrößenwirkungen auf das Beschaffungs-Subsystem	245
III. Leistungserstellungs-Subsystem	245
1. Zur Abgrenzung des Leistungserstellungs-Subsystems	245
2. Finanzintermediationstätigkeit als Anknüpfungspunkt für die Leistungspotentialbestimmung	248
a) Grundlegendes	248
b) Erklärungsansätze für Finanzintermediation	250
(1) Der Transaktionskostenansatz	250
(2) Der Fristentransformationsansatz	252
(3) Asymmetrische Informationen und Delegated monitoring	253
(a) Adverse selection	254
(b) Moral hazard	257
3. Die Wirkungen des Betriebsgrößenwachstums auf das Leistungserstellungs-Subsystem	259
a) Betriebsgröße und Transaktionskostenverhalten	259
(1) Verhalten unmittelbar leistungsbezogener Kosten in Abhängigkeit von der Betriebsgröße	261
(a) Entwicklung eines Schematisierungsansatzes für Größeneffekte	261
(b) Zur Relevanz von indivisibilities als Vorteilhaftigkeitskriterium größerer Sparkassen	264
(c) Zur Relevanz von Lerneffekten als Vorteilhaftigkeitskriterium größerer Sparkassen	277
(2) Verhalten mittelbar leistungsbezogener Kosten in Abhängigkeit von der Betriebsgröße	281
(3) Zusammenfassende Erörterung des betriebsgrößenabhängigen Kostenverhaltens	286
b) Betriebsgröße und Fristentransformation	288
c) Betriebsgröße und delegated monitoring	291
(1) Größenabhängige Determinanten der Risikokosten vor Kapitalüberlassung	291
(a) Zur Kreditwürdigkeitsprüfungshypothese	292
(b) Zur Diversifikationshypothese	294
(2) Größenabhängige Determinanten der Risikokosten nach Kapitalüberlassung	296
4. Synopsis der Betriebsgrößenwirkungen auf das Leistungserstellungs-Subsystem	299
IV. Erhaltungs-Subsystem	300
1. Grundlegung und Kennzeichnung der Ausgangslage	300
2. Rekrutierung der Potentialfaktoren zugleich Diskussion derzeit praktizierter Einstellungspolitik	305
3. Erhaltung des Leistungspotentials	311
a) Erhaltung der Leistungsfähigkeit durch Weiterbildung	311
b) Erhaltung der Leistungswilligkeit	314
4. Die Wirkungen des Betriebsgrößenwachstums auf das Erhaltungs-Subsystem	316
a) Möglichkeiten der Signalisierung bei Rekrutierung	316
(1) Einstiegsgehälter	317
(2) Karrierechancen	319
(3) Zuweisung von Verantwortung	319
b) Leistungspotentialpolitische Implikationen des Betriebsgrößenwachstums	320
(1) Möglichkeiten der Weiterbildung	320
(2) Möglichkeiten der Erhaltung der Leistungswilligkeit	322
5. Synopsis der Betriebsgrößenwirkungen auf das Erhaltungs-Subsystem	324
V. Anpassungs-Subsystem	325
1. Grundlegende Charakterisierung des Anpassungs-Subsystems bei Banken und dessen zeitbedingte Relevanz	325
2. Planung und Kontrolle als den Flexibilitätsbedarf determinierende Faktoren	331
a) Grundlegungen	331
(1) Begriffliche und inhaltliche Abgrenzungen	331
(2) Allgemeiner Überblick über Bedeutung und Determinanten der Planungs- und Kontrolleffizienz	334
(3) Bedingungsfaktoren effizienter rollender Planung	336
(a) Kennzeichnung der rollenden Planung	336
(b) Informationsspezifische Effizienzmerkmale	327
(c) Komplexitätsspezifische Effizienzmerkmale	340
b) Zur Interdependenz zwischen Betriebsgröße und Planung und Kontrolle bei Sparkassen	341
(1) Informationswirtschaftliche Flexibilitätskomponente	341
(a) Informationsgewinnungsphase	341
(b) Auswertungs- und Kommunikationsphase	345
(2) Komplexitätsbedingte Konsequenzen der Betriebsgrößenerweiterung auf den Mechanismus der rollenden Planung	349
3. Die Wirkungen des Betriebsgrößenwachstums auf die Dimensionen des bankspezifischen Anpassungs-Subsystems	352
a) Das operative Anpassungsverhalten	353
(1) Allgemeine Aussagen zum operativen Anpassungsverhalten im Bankensektor	353
(2) Verhalten der operativen Anpassungsqualität infolge des Betriebsgrößenwachstums	353
b) Das taktische Anpassungsverhalten	358
(1) Allgemeine Aussagen zum taktischen Anpassungsverhalten im Bankensektor	358
(2) Verhalten der taktischen Anpassungsqualität infolge des Betriebsgrößenwachstums	360
(a) Kontraktive Anpassungsfähigkeit	361
(b) Expansive Anpassungsfähigkeit	365
c) Das strategische Anpassungsverhalten	368
(1) Allgemeine Aussagen zum strategischen Anpassungsverhalten im Bankensektor	368
(a) Grundsätzliche Anmerkungen	371
(b) Identifikation flexibilitätsfördernder Strukturmerkmale	380
(2) Verhalten der strategischen Anpassungsqualität infolge des Betriebsgrößenwachstums	380
(a) Betriebsgrößenspezifische Flexibilitätswirkungen des Potentialfaktorbestands	380
(b) Betriebsgrößenspezifische Flexibilitätswirkungen der Aufbauorganisation	384
(c) Betriebsgrößenspezifische Flexibilitätswirkungen der Unternehmenskultur	390
4. Synopsis betriebsgrößenspezischer Wirkungen auf das Anpassungs-Subsystem	398
KAPITEL 5: KONKRETISIERUNG UND BEWERTUNG VON BETRIEBSGRÖSSENEFFEKTEN	400
A. Synopsis mittels funktionaler und strukturaler Systemanalyse eruierter Betriebsgrößenwirkungen	401
B. Implikationen der Effekte des Betriebsgrößenwachstums für die geschäftspolitische Ausrichtung der Sparkassen	406
Literaturverzeichnis	409

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