Solvabilitätspolitik als Unternehmenspolitik von Kompositversicherungsunternehmen

Fred Wagner

doi:10.3790/978-3-428-47527-8

Solvabilitätspolitik als Unternehmenspolitik von Kompositversicherungsunternehmen

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Wagner, F. (1992). Solvabilitätspolitik als Unternehmenspolitik von Kompositversicherungsunternehmen. Duncker & Humblot. https://doi.org/10.3790/978-3-428-47527-8

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Solvabilitätspolitik als Unternehmenspolitik von Kompositversicherungsunternehmen

Wagner, Fred

Schriftenreihe des Instituts für Versicherungswissenschaft an der Universität zu Köln. Neue Folge, Vol. 48

(1992)

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Book Details

Publisher Name: Duncker & Humblot
ISBN: 978-3-428-47527-8
978-3-428-07527-0 (print edition)
DOI: https://doi.org/10.3790/978-3-428-47527-8
Edition: 1
Language: German
Pages: 416
Collections: NBE WISO
NBE D&H
Subjects: Industry & industrial studies

Pricing

Institution: € 150.00 (incl. local VAT if applicable)
Individual: € 99.90 (incl. local VAT if applicable)

Section Title	Page	Action	Price
Inhaltsverzeichnis	5
Abbildungs- und Übersichtenverzeichnis	14
Abkürzungsverzeichnis	15
Einführungskapitel	21
1. Problemstellung	21
2. Gang der Arbeit	35
Kapitel I: Unternehmenspolitik von Versicherungsunternehmen	40
1. Begriff und Gegenstand der Unternehmenspolitik	40
2. Die Zielentscheidungen von Versicherungsunternehmen	43
2.1 Zielbegriff und Zielmerkmale	43
2.2 Unternehmensziele (Formalziele)	43
2.2.1 Überblick	43
2.2.2 Einzelne Ausprägungen von Unternehmenszielen	45
2.2.2.1 Sicherheit	45
2.2.2.2 Wachstum	47
2.2.2.3 Gewinn	49
2.2.2.4 Bedarfsdeckung	51
2.2.2.5 Außerökonomische Ziele	52
2.3 Zielsystem und Zielbeziehungen	55
3. Die Mittelentscheidungen von Versicherungsunternehmen	59
3.1 Überblick	59
3.2 Das Programm von Versicherungsunternehmen (Sachziele)	60
3.2.1 Merkmale und mögliche Bestandteile	60
3.2.2 Das Sortiment (Sortimentspolitik)	61
3.2.2.1 Das Versicherungs(schutz)sortiment	61
3.2.2.2 Das Kapitalanlagesortiment	64
3.2.2.3 Sonstige Sortimentsteile	65
3.2.3 Die Produkte (Produktpolitik)	66
3.2.4 Die Kundengruppen (Kundengruppenpolitik)	73
3.2.5 Die Geschäftsregionen (Geschäftsregionenpolitik)	75
3.3 Die Verfahren von Versicherungsunternehmen	76
3.3.1 Einführung: Gegenstand von Verfahrensentscheidungen	76
3.3.2 Versicherungstechnische Verfahren	78
3.3.2.1 Verfahren der Prämienpolitik	78
3.3.2.2 Verfahren der Schadenpolitik	83
3.3.2.3 Verfahren der Bestandspolitik	86
3.3.2.4 Verfahren der Risikoteilungspolitik	88
3.3.2.5 Verfahren der Sicherheitsmittelpolitik	94
3.3.3 Betriebstechnische Verfahren	97
3.3.3.1 Bestandsaufnahme und Abgrenzung der Untersuchungsinhalte	97
3.3.3.2 Der Absatz als Engpaßbereich und als Gegenstand besonders unternehmensindividueller Gestaltung (Absatzpolitik)	97
3.3.3.2.1 Überblick	97
3.3.3.2.2 Kommunikationspolitik	98
3.3.3.2.3 Absatzverfahrenspolitik	102
3.3.3.2.4 Servicepolitik	108
4. Die Rahmenbedingungen für Ziel- und Mittelentscheidungen von Versicherungsunternehmen	110
4.1 Überblick	110
4.2 Besondere Rahmenbedingungen des Versicherungsrechts	111
4.2.1 Versicherungsunternehmensrecht	111
4.2.2 Versicherungsvermittlungsrecht	112
4.2.3 Versicherungsvertragsrecht	114
4.2.4 Versicherungsaufsichtsrecht	115
Kapitel II: Das aufsichtsrechtliche Solvabilitätssystem	124
1. Überblick: Zielvorstellungen und Wirkungsmechanismen	124
2. Bestandteile des aufsichtsrechtlichen Solvabilitätssystems	127
2.1 Die “Solvabilitätsspanne”, der “Garantiefonds”bzw. der “Mindestbetrag des Garantiefonds” als “Soll-Solvabilität”	127
2.2 Die “freien unbelasteten Eigenmittel” als “Ist-Solvabilität”	130
2.3 Der “Solvabilitätsdeckungsgrad” als Verhältnis der “Ist-Solvabilität” zur “Soll-Solvabilität”	134
3. “Solvabilität” und behördliche Versicherungsaufsicht	135
Kapitel III: Einzelne unternehmenspolitische Aspekte der Solvabilitätspolitik	138
1. Zusammenhänge zwischen der Unternehmenspolitik und dem aufsichtsrechtlichen Solvabilitätssystem	138
1.1 Unternehmenspolitik in Anbetracht aufsichtsrechtlicher Vorschriften: Die traditionelle Sicht der Solvabilitätspolitik	138
1.2 Solvabilitätspolitik in Anbetracht unternehmenspolitischer Erwägungen: Eine umfassendere Sichtweise	139
1.2.1 Zur Idee der Unternehmenspolitik auf der Grundlage eines Solvabilitätsmodells (Solvabilitätspolitik als Unternehmenspolitik)	139
1.2.2 Anforderungen an das Solvabilitätsmodell als Stellvertreter für die unternehmerische Realität	140
1.2.3 Gestaltungsparameter im Solvabilitätsmodell	141
1.2.3.1 Zielbetrachtungen	141
1.2.3.2 Mittelbetrachtungen	143
1.2.4 Ergebnis: Definition der Solvabilitätspolitik als Unternehmenspolitik	145
2. Solvabilitätspolitik unter Sicherheitserwägungen	146
2.1 Der Zusammenhang zwischen der Solvabilitäts- und der Sicherheitspolitik	146
2.2 Sicherheitspolitisch motivierte Ziel- und Mittelentscheidungen in bezug auf die Solvabilität	147
2.2.1 Zielentscheidungen	147
2.2.1.1 Rahmenkriterien: Art, Zeitbezug und Ausmaß des Sicherheitsziels	147
(1) Art des Sicherheitsziels	147
(2) Zeitbezug des Sicherheitsziels	148
(3) Ausmaß des Sicherheitsziels	149
2.2.1.2 Inhaltliche Umsetzung: Der aufsichtsrechtliche Solvabilitätsdeckungsgrad als Orientierungsgröße (These 1)	150
2.2.2 Mittelentscheidungen	151
2.2.2.1 Unmittelbare Beeinflussung von Parametern des Solvabilitätsdeckungsgrads	151
2.2.2.1.1 Beeinflussung der Soll-Solvabilität	151
2.2.2.1.1.1. Solvabilitätsspanne	151
2.2.2.1.1.2. Mindestbetrag des Garantiefonds	154
2.2.2.1.2 Beeinflussung der Ist-Solvabilität	154
2.2.2.2 Mittelbare Beeinflussung von Parametern des Solvabilitätsdeckungsgrads	158
2.3 Kritik des aufsichtsrechtlichen Solvabilitätssystems nach Maßgabe unternehmerischer Sicherheitserwägungen	161
2.3.1 Zieldiskussion: Der aufsichtsrechtliche Solvabilitätsdeckungsgrad als Orientierungsgröße	161
2.3.1.1 Kritik der Rahmenkriterien: Art, Zeitbezug und Ausmaß des Ziels	161
(1) Art des Sicherheitsziels	161
(2) Zeitbezug des Sicherheitsziels	161
(3) Ausmaß des Sicherheitsziels	162
2.3.1.2 Kritik der inhaltlichen Umsetzung: Die Komponenten des Solvabilitätsdeckungsgrads und ihre Aggregation zur Orientierungsgröße	166
(1) Die Soll-Solvabilität als Risikoindikator und als Bestimmungsfaktor für die Qualität und Quantität finanzwirtschaftlicher Sicherheitsmaßnahmen	166
(11) Zur Solvabilitätsspanne	167
– Speziell zum Prämienindex	172
– Speziell zum Schadenindex	177
– Zur Maßgeblichkeit des Prämien- bzw. des Schadenindex	182
– Zur Anrechnung der Rückversicherung	183
– Exkurs: Zur Behandlung der Sicherheitswirkungen von Beziehungen des Versicherers zu ausgewählten Unternehmensträgern	196
(12) Zum Mindestbetrag des Garantiefonds	197
(2) Die Ist-Solvabilität als Indikator der verfügbaren Sicherheit	198
(3) Der Solvabilitätsdeckungsgrad als Orientierungsgröße	212
2.3.2 Mitteldiskussion: Zur Beeinflussung des Solvabilitätsdeckungsgrads und zu dessen Eignung als Kontrollgröße	215
2.3.2.1 Gegenstand der Untersuchungen	215
2.3.2.2 Zum Nutzen einer sicherheitsorientierten Solvabilitätspolitik	216
2.3.2.3 Zu den Mängeln einer sicherheitsorientierten Solvabilitätspolitik	217
2.4 Ansätze zur Verbesserung des Solvabilitätssystems im Hinblick auf eine Solvabilitätspolitik unter Sicherheitserwägungen (Modifikation des aufsichtsrechtlichen Solvabilitätssystems)	226
2.4.1 Vorbemerkungen	226
2.4.2 Rahmenkriterien: Art, Zeitbezug und Ausmaß des Sicherheitsstrebens	227
(1) Art des Sicherheitsstrebens	227
(2) Zeitbezug des Sicherheitsstrebens	228
(3) Ausmaß des Sicherheitsstrebens	229
2.4.3 Inhaltliche Umsetzung	245
(1) Zur Soll-Solvabilität	246
(11) Die Solvabilitätsspanne	246
– Speziell zum Prämienindex	247
– Speziell zum Schadenindex	250
– Zur Maßgeblichkeit des Prämien- bzw. des Schadenindex	252
– Zur Anrechnung der Rückversicherung	253
(12) Der Mindestbetrag des Garantiefonds	258
(2) Zur Ist-Solvabilität	259
2.5 Anwendungsmöglichkeiten und Grenzen des modifizierten Solvabilitätssystems für eine Solvabilitätspolitik unter Sicherheitserwägungen	278
3. Solvabilitätspolitik unter Wachstumserwägungen	282
3.1 Der Zusammenhang zwischen der Solvabilitäts- und der Wachstumspolitik	282
3.2 Wachstumspolitisch motivierte Ziel- und Mittelentscheidungen in bezug auf die Solvabilität	282
3.2.1 Zielentscheidungen	282
3.2.1.1 Rahmenkriterien: Art, Zeitbezug und Ausmaß des Wachstumsziels	282
(1) Art des Wachstumsziels	282
(2) Zeitbezug des Wachstumsziels	283
(3) Ausmaß des Wachstumsziels	284
3.2.1.2 Inhaltliche Umsetzung: Die aufsichtsrechtliche Soll-Solvabilität als Orientierungsgröße – hier: Der Prämienindex (These 2)	284
3.2.2 Mittelentscheidungen	286
3.2.2.1 Unmittelbare Beeinflussung von Parametern der Soll-Solvabilität bzw. (genauer) des Prämienindex	286
3.2.2.2 Mittelbare Beeinflussung von Parametern der Soll-Solvabilität bzw. (genauer) des Prämienindex	288
3.3 Kritik des aufsichtsrechtlichen Solvabilitätssystems nach Maßgabe unternehmerischer Wachstumserwägungen	291
3.3.1 Zieldiskussion: Die aufsichtsrechtliche Soll-Solvabilität als Orientierungsgröße – hier: Der Prämienindex	291
3.3.1.1 Kritik der Rahmenkriterien: Art, Zeitbezug und Ausmaß des Ziels	291
(1) Art des Wachstumsziels	291
(2) Zeitbezug des Wachstumsziels	293
(3) Ausmaß des Wachstumsziels	293
3.3.1.2 Kritik der inhaltlichen Umsetzung: Der Prämienindex	294
– Zur Erfassung der Bruttoprämien	294
– Zur Anrechnung der Rückversicherung	296
3.3.2 Mitteldiskussion: Zur Beeinflussung der Soll-Solvabilität – hier: des Prämienindex – und zu deren Eignung als Kontrollgröße	299
3.3.2.1 Gegenstand der Untersuchungen	299
3.3.2.2 Zum Nutzen einer wachstumsorientierten Solvabilitätspolitik	299
3.3.2.3 Zu den Mängeln einer wachstumsorientierten Solvabilitätspolitik	300
3.4 Ansätze zur Verbesserung des Solvabilitätssystems im Hinblick auf eine Solvabilitätspolitik unter Wachstumserwägungen (Modifikation des aufsichtsrechtlichen Solvabilitätssystems)	302
3.4.1 Vorbemerkungen	302
3.4.2 Rahmenkriterien: Art, Zeitbezug und Ausmaß des Wachstumsstrebens	302
(1) Art des Wachstumsstrebens	302
(2) Zeitbezug des Wachstumsstrebens	303
(3) Ausmaß des Wachstumsstrebens	303
3.4.3 Inhaltliche Umsetzung	304
– Zur Erfassung der Bruttoprämien	304
– Zur Anrechnung der Rückversicherung	306
3.5 Anwendungsmöglichkeiten und Grenzen des modifizierten Solvabilitätssystems für eine Solvabilitätspolitik unter Wachstumserwägungen	307
4. Solvabilitätspolitik unter Gewinnerwägungen	309
4.1 Der Zusammenhang zwischen der Solvabilitäts- und der Gewinnpolitik	309
4.2 Gewinnpolitisch motivierte Ziel- und Mittelentscheidungen in bezug auf die Solvabilität	310
4.2.1 Zielentscheidungen	310
4.2.1.1 Rahmenkriterien: Art, Zeitbezug und Ausmaß des Gewinnziels	310
(1) Art des Gewinnziels	310
(2) Zeitbezug des Gewinnziels	311
(3) Ausmaß des Gewinnziels	312
4.2.1.2 Inhaltliche Umsetzung: Die aufsichtsrechtliche Ist-Solvabilität als Orientierungsgröße (These 3)	313
4.2.2 Mittelentscheidungen	315
4.2.2.1 Unmittelbare Beeinflussung von Parametern der Ist-Solvabilität	315
4.2.2.2 Mittelbare Beeinflussung von Parametern der Ist-Solvabilität	317
4.3 Kritik des aufsichtsrechtlichen Solvabilitätssystems nach Maßgabe unternehmerischer Gewinnerwägungen	320
4.3.1 Zieldiskussion: Die aufsichtsrechtliche Ist-Solvabilität als Orientierungsgröße	320
4.3.1.1 Kritik der Rahmenkriterien: Art, Zeitbezug und Ausmaß des Ziels	320
(1) Art des Gewinnziels	320
(2) Zeitbezug des Gewinnziels	322
(3) Ausmaß des Gewinnziels	323
4.3.1.2 Kritik der inhaltlichen Umsetzung: Die Ist-Solvabilität	323
4.3.2 Mitteldiskussion: Zur Beeinflussung der Ist-Solvabilität und zu deren Eignung als Kontrollgröße	333
4.3.2.1 Zum Nutzen einer gewinnorientierten Solvabilitätspolitik	333
4.3.2.2 Zu den Mängeln einer gewinnorientierten Solvabilitätspolitik	333
4.4 Ansätze zur Verbesserung des Solvabilitätssystems im Hinblick auf eine Solvabilitätspolitik unter Gewinnerwägungen (Modifikation des aufsichtsrechtlichen Solvabilitätssystems)	337
4.4.1 Vorbemerkungen	337
4.4.2 Rahmenkriterien: Art, Zeitbezug und Ausmaß des Gewinnstrebens	337
(1) Art des Gewinnstrebens	337
(2) Zeitbezug des Gewinnstrebens	342
(3) Ausmaß des Gewinnstrebens	342
4.4.3 Inhaltliche Umsetzung	343
4.5 Anwendungsmöglichkeiten und Grenzen des modifizierten Solvabilitätssystems für eine Solvabilitätspolitik unter Gewinnerwägungen	346
Kapitel IV: Die Solvabilitätspolitik in unternehmenspolitischer Gesamtbetrachtung	349
1. Das solvabilitätspolitische Entscheidungsmodell als Ausgangspunkt	349
1.1 Modellableitung: Aggregation der solvabilitätspolitischen Subsysteme zu einem unternehmensbezogenen Gesamtsystem	349
1.2 Zur Eignung des solvabilitätspolitischen Entscheidungsmodells auf den einzelnen Stufen der unternehmerischen Gestaltung	356
1.2.1 Das solvabilitätspolitische Modell als Stellvertreter für das System der realwirtschaftlichen Unternehmensziele	356
1.2.1.1 Möglichkeiten: Erfaßte Unternehmensziele und deren Interdependenzen	356
1.2.1.2 Grenzen: Das stellvertretende Zielsystem als Abbild der Wirklichkeit	358
1.2.2 Das solvabilitätspolitische Modell als Basis für die realwirtschaftlichen Mittelentscheidungen	359
1.2.2.1 Möglichkeiten: Beeinflussung des stellvertretenden Zielsystems durch Mittel der Solvabilitätspolitik	359
1.2.2.2 Grenzen des solvabilitätspolitisch gesteuerten Mitteleinsatzes	362
1.2.3 Das solvabilitätspolitische Modell als Basis zur Bemessung des realwirtschaftlichen Zielerreichungsgrads (Zielkontrolle)	363
2. Zur Eignung der Solvabilitätspolitik als Unternehmenspolitik auf der Basis des abgeleiteten Entscheidungsmodells: Eine übergreifende Beurteilung	366
3. Einzelne Anwendungen des solvabilitätspolitischen Entscheidungsmodells (bzw. der Solvabilitätspolitik) innerhalb der Unternehmenspolitik von Kompositversicherungsunternehmen	375
Schlußwort	383
Anhang	384
Literaturverzeichnis	387

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