Strukturprinzipien der Sparkassenverfassung

Ralf Josten

doi:10.3790/978-3-428-58517-5

Strukturprinzipien der Sparkassenverfassung

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Josten, R. (2022). Strukturprinzipien der Sparkassenverfassung. Historie - Zeitgeschichte - Perspektive. Duncker & Humblot. https://doi.org/10.3790/978-3-428-58517-5

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Strukturprinzipien der Sparkassenverfassung

Historie - Zeitgeschichte - Perspektive

Josten, Ralf

Untersuchungen über das Spar-, Giro- und Kreditwesen. Abteilung B: Rechtswissenschaft, Vol. 222

(2022)

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Additional Information

Book Details

Publisher Name: Duncker & Humblot
ISBN: 978-3-428-58517-5
978-3-428-18517-7 (print edition)
DOI: https://doi.org/10.3790/978-3-428-58517-5
Edition: 1
Language: German
Pages: 672
Collections: RECHT 2022
D&H 2022
NBE WISO
NBE RECHT
NBE D&H
Subjects: Banking law

Pricing

Institution: € 196.00 (incl. local VAT if applicable)
Individual: € 129.90 (incl. local VAT if applicable)

About The Author

Rechtsanwalt Ralf Josten ist Chefjustitiar der Kreissparkasse Köln und zudem seit 2021 Chief Compliance Officer. Er erwarb berufsbegleitend den »Magister Wirtschaftsrecht (LL.M. oec.)« an der Universität zu Köln und die aufsichtsrechtliche Qualifikation »Certified Compliance Officer« an der EBS Oestrich-Winkel. 2021 erfolgte die Promotion zum Dr. iur an der DHPol, Münster. Josten übt eine komplexe Dozententätigkeit aus und nimmt Lehraufträge an der Heinrich-Heine-Universität Düsseldorf und der Hochschule für Finanzwirtschafts- und Management, Bonn, wahr. Er publiziert im Bereich des Wirtschafts- und Bankrechts und ist Mitherausgeber der Zeitschrift für Bank- und Kapitalmarktrecht.

Abstract

Eine historische Analyse des jeweiligen Landessparkassenrechts belegt die Existenz von »Strukturprinzipien«, welche dauerhaft die begriffsbildenden Qualifikationsmerkmale von Sparkassen determinieren und sie damit konstitutiv von anderen Kreditinstituten im Gruppenwettbewerb unterscheiden. Die bestehende Sparkassenverfassung charakterisiert die strukturelle Vorgabe eines »öffentlichen Auftrags« als Legitimationsgrundlage sowie Handlungsprogramm, die Unterstellung der Gewinnpolitik unter die sparkassenrechtliche »Gemeinnützigkeit«, die Verfassung als »rechtsfähige Anstalten öffentlichen Rechts«, das »Regionalprinzip« und die sog. »kommunale Bindung« in Beziehung zu den kommunalen Anstaltsträgern. In der Zeitgeschichte der Bundesrepublik Deutschland erweisen sich diese »Strukturprinzipien der Sparkassenverfassung« über sämtliche »Schlüsselereignisse« hinweg auf einer fundierten staatsrechtlichen Grundlage als Konstanten und begründen das Fortbestehen kommunal gebundener Sparkassen.»Structural Principles of the Savings Bank Constitution«: In contrast to other credit institutions, the existing savings bank constitution constitutes type-defining structural principles. These are: the specification of a »public mandate« as a basis for legitimation and a program of action, the subordination of profit policy to »non-profit status« under savings bank law, the constitution as »legal entities under public law«, the »regional principle« and the so-called »communal bond« in relation to their muncipal institutions.

Section Title	Page	Action	Price
Vorwort	7
Inhaltsverzeichnis	9
Abkürzungsverzeichnis	30
Einleitung	39
A. Problemstellung und Motivation	39
B. Untersuchungsgegenstand	44
I. Begriffsbestimmung „öffentlich-rechtliche Sparkasse“ und „Sparkassenrecht“	45
II. Begriffsbestimmung „Sparkassenverfassung“, „Strukturprinzipien“ und „Geschäftsrecht“	47
1. „Sparkassenverfassung“	47
2. „Strukturprinzipien“	47
a) Der gesetzlich institutionalisierte „öffentliche Auftrag“ der Sparkassen	48
b) Die sparkassengesetzliche „Gemeinnützigkeit“	48
c) Die Verfassung als „rechtsfähige Anstalten öffentlichen Rechts“	48
d) Die „Mündelsicherheit“ der Sparkassen	48
e) Das „Regionalprinzip“	48
f) Das „Verbundprinzip“	49
g) Die „kommunalen Bindung“	49
3. „Geschäftsrecht“	49
a) Hoher Detaillierungsgrad und Reagibilitätsbedürftigkeit	50
b) „Allgemeines Geschäftsrecht“ versus „Sparkassengeschäftsrecht“	51
c) Rechtssystematische Bindung an das „Enumerationsprinzip“	52
d) Aufgabe des „Enumerationsprinzips“ zu Gunsten des „eingeschränkte Universalprinzips“	53
e) Interdependenzen zwischen Strukturprinzipien und Geschäftsrecht	54
III. Zeitliche Abgrenzung	54
IV. Örtliche Abgrenzung	55
C. Anordnung der Untersuchung und damit verbundene Fragestellungen	55
I. Staatsrechtliche Grundlagen des Grundgesetzes für das Sparkassenwesen (1. Teil)	56
1. Grundsatz des Vorrangs des Gesetzes, Art. 20 Abs. 3 GG (§ 1)	56
2. Errichtung und Betrieb von Sparkassen als kommunale Selbstverwaltungsaufgabe (§ 2)	57
3. Gesetzgebungskompetenz des Grundgesetzes für das Sparkassenrecht (§ 3)	57
4. Sparkassen und Grundrechte (§ 4)	58
II. Schlüsselereignisse und Rechtsentwicklung sparkassenrechtlicher Kodifikationen (2. Teil)	59
III. Der „öffentliche Auftrag“ als legitimierendes Strukturprinzip des Sparkassenwesens (3. Teil)	61
IV. Weitere Strukturprinzipien der Sparkassenverfassung (4. Teil)	63
V. Aktuelles Geschäftsrecht und Geschäftsbeschränkungen unter historischen Bezügen (5. Teil)	64
1. Teil: Staatsrechtliche Grundlagen des Sparkassenwesens	67
§ 1 Grundsatz des Vorrangs des Gesetzes, Art. 20 Abs. 3 GG	67
A. Entscheidung „wesentlicher“ Fragen durch Gesetz	68
B. Bestimmungskompetenz des Gesetzgebers für „öffentliche Aufgaben“	68
C. Landessparkassengesetze als Legitimationsgrundlage	70
D. Unverzichtbarkeit eines öffentlichen Zwecks bei Sparkassen	71
E. Ergebnisse zu § 1	73
§ 2 Errichtung und Betrieb von Sparkassen als kommunale Selbstverwaltungsaufgabe	73
A. Die institutionelle Garantie der kommunalen Selbstverwaltung durch Art. 28 Abs. 2 GG	74
B. Sparkassen als freiwillige Selbstverwaltungsangelegenheit der Gemeinden	76
I. Zugehörigkeit der „Sparkassenhoheit“ zur objektiven Rechtsinstitutionsgarantie	76
II. Verhältnis zwischen Sparkassenrecht und Kommunalrecht	77
III. Der Gesetzesvorbehalt des Art. 28 Abs. 2 GG	79
1. Kernbereichslehre des Bundesverfassungsgerichts	79
2. Kriterien zur Abgrenzung	80
IV. Zugehörigkeit des Sparkassenwesens zum unantastbaren Kernbereich	82
1. Substraktionsmethode	83
2. Historische Methode	83
C. Ergebnisse zu § 2	85
§ 3 Gesetzgebungszuständigkeit des Grundgesetzes für das Sparkassenrecht	86
A. Problem der Zuständigkeitskonkurrenz nach dem Grundgesetz	87
I. Gesetzgebungskompetenz der Bundesländer gemäß Art. 30, 70 GG	88
II. Gesetzgebungskompetenz des Bundes gemäß Art. 74 Abs. 1 Nr. 11 GG	89
B. Relevanz der Kompetenzabgrenzung	90
I. Prozess der Rechtserneuerung nach 1945 – kein „Bundessparkassengesetz“	90
II. Fortgeltungsrang nach Art. 125 GG des Notverordnungsrechts 1931	91
III. Abgrenzung der bundesrechtlichen Bankenaufsicht zur landesrechtlichen Sparkassenaufsicht	92
IV. Bedürfnis nach bundeseinheitlicher Prävention und Bewältigung von Krisen	92
C. Die Differenzierung zwischen „Geschäftspolitik“ und „Organisationsrecht“	93
D. Kritik an der Abgrenzung	94
E. Die Zugehörigkeit der Sparkassen zum „Bankwesen“ i. S. v. Art. 74 Abs. 1 Nr. 11 GG	96
I. Verfassungshistorische Grundlage des Notverordnungsrechts anlässlich der Bankenkrise 1931	96
II. Tätigkeitsbezogene Zuordnung	97
III. Bankaufsichtsrechtliche und bankwirtschaftliche Regelungszwecke	98
1. Präventiver Schutzzweck des Bankaufsichtsrechts durch bundeseinheitliche Regelungen	99
2. „Bankgeschäftlicher“ Regelungsbereich	100
3. Konkreteres Merkmal des „Sparkassengeschäftsrechts“	100
F. Organisationsrechtliche Regelungszuständigkeit des Bundes kraft Sachzusammenhangs	101
I. Verdichteter Zweckmäßigkeitszusammenhang	101
II. Problematik „ungeschriebener“ Bundeszuständigkeiten	102
III. Verfassungskonforme Mitregelung kraft Sachzusammenhang	103
G. Funktionale Differenzierung der einzelnen Regelungsintentionen	103
I. Für alle Kreditinstitute geltende Gesetze	103
II. Normgruppen im Sparkassenrecht	104
1. Länderkompetenz bezüglich organisationsrechtlicher Regelungen	104
2. Differenzierung innerhalb des Geschäftsrechts verschiedener Geschäftsbeschränkungen	105
a) Geschäftsrechtliche Normen mit risikopräventiven Funktionen	105
b) Geschäftsrechtliche Normen mit aufgabensichernder Funktion	106
c) Geschäftsrechtliche Normen mit kumulativen Funktionen	107
H. Ergebnisse zu § 3	108
§ 4 Sparkassen und Grundrechte	111
A. Keine Grundrechtsfähigkeit der Sparkassen	112
I. Grundrechtsfähigkeit bei Zuordnung eines „grundrechtlich geschützten Lebensbereichs“	113
II. Berufsfreiheit, Art. 12 Abs. 1 GG	114
III. Eigentumsgarantie, Art. 14 Abs. 1 GG	115
IV. Privatautonomie, Art. 2 Abs. 1 GG	115
V. Allgemeiner Gleichheitssatz, Art. 3 Abs. 1 GG, und einfach-gesetzliche „Fiskusprivilegien“	116
1. Grundbucheinsicht	116
2. Selbsttitulierungsrecht	117
3. Durchsuchungsanordnung	118
B. Grundrechtsbindung der Sparkassen	118
I. Kein subjektiv-öffentliches Recht auf bankwirtschaftliche Leistungen	119
II. Bindung an den allgemeinen Gleichheitssatz, Art. 3 Abs. 1 GG	120
1. „Kaufmännisches Ermessen“ und Gleichheitssatz	121
2. Verpflichtung zur Kontoführung für verfassungsfeindliche Parteien	122
a) Befürchtete Reputationsschädigungen	123
b) Verstoß gegen das Willkürverbot mangels sachlichem Grund – Grundsatzurteil des BGH vom 11. 03. 2003	124
c) Rechtsfolgen der Grundsatzentscheidung	126
d) Geschäftspolitische Folgen und Kritik der Grundsatzentscheidung	127
3. Erfordernis eines „sachgerechten Grundes“ bei ordentlicher Kündigung der Geschäftsbeziehung	128
a) „Sachgrundfreies“ Kündigungsrecht der Privatbanken	128
b) „Sachgerechter Grund“ in Ziff. 26 Abs. 1 AGB-Sparkassen	129
c) Ertragsverluste im Niedrigzinsumfeld als „sachgerechter Grund“ zur ordentlichen Kündigung von Prämiensparverträgen	130
C. Ergebnisse zu § 4	131
2. Teil: Schlüsselereignisse und Entwicklung sparkassenrechtlicher Kodifikationen	133
§ 5 Die Restrukturierung des deutschen Sparkassenrechts: „Bonner Entwürfe“ einer Mustersatzung vom 30. 01. 1953 zur „Erneuerung des Sparkassenrechts“	134
A. Bestandsaufnahme der landesmäßigen Sparkassenrechtsgebiete 1945	134
I. Ehemals preußisches Rechtsgebiet	134
II. Bayerisches Rechtsgebiet	135
III. Württembergisches Rechtsgebiet	135
IV. Badisches Rechtsgebiet	135
V. Hessisches Rechtsgebiet	136
B. Motivation zur Rechtsvereinheitlichung und Verbindlichkeitsgrad der Mustersatzung 1953	137
I. Vorgesehene Verfahrensweise: Rezeption preußischen Sparkassenrechts	138
II. Bestätigung der Strukturprinzipien der Sparkassenverfassung	141
III. Materiell-rechtliche Modifikationen gegenüber der pr Musa 1932	142
1. Organisationsrechtliche Ausrichtung auf Vorstand und Verwaltungsrat sowie Einführung der Personalhoheit bei den Sparkassen	142
2. Geringe Änderungen im Geschäftsrecht der Musa 1953	143
a) Beibehaltung der geschäftspolitischen Grundausrichtung und des „kodifikatorischen“ Charakters der Mustersatzung 1953	144
b) Spareinlagengeschäft und Kreditgeschäft	144
C. Die legislative Umsetzung der „Bonner Entwürfe“ in den einzelnen Ländern der Bundesrepublik Deutschland	145
I. Differenzierte Übernahme der „Bonner Entwürfe“ in den Bundesländern	145
II. Rechtsetzungsakte der Länder	146
1. Bayern	147
2. Hessen	147
3. Bremen	148
4. Rheinland-Pfalz	148
5. Schleswig-Holstein	148
6. Berlin	148
7. Niedersachsen	149
8. Saarland	149
9. Baden-Württemberg	149
10. Nordrhein-Westfalen	149
D. Ergebnisse zu § 5	150
§ 6 Wiederaufbau – Erneuerung des Sparkassenrechts in Nordrhein-Westfalen 1958	151
A. Das erste Sparkassengesetz in Nordrhein-Westfalen 1958	151
B. Die erste nordrhein-westfälische Mustersatzung 1958	152
C. Übernahmegrad und Einfluss der „Bonner Entwürfe“	155
D. Ergebnisse zu § 6	155
§ 7 Wettbewerbsenquête 1968 – Reform des nordrhein-westfälischen Sparkassenrechts 1970	156
A. Bankpoltische Wettbewerbsauseinandersetzung	157
B. Entschließung des Deutschen Bundestages vom 16. 03. 1961 und Wettbewerbsenquête der Bundesregierung vom 18. 11. 1968	158
C. Grundhaltung in der Wettbewerbsenquête	159
D. Grundlagen und Grenzen des Auftrags der öffentlich-rechtlichen Kreditinstitute	160
I. Existenz und Bestand des öffentlichen Auftrags der Sparkassen	160
II. Korrelation mit den sparkassentypischen Strukturprinzipien	161
III. Aufgabenwahrende Funktion von Geschäftsbeschränkungen	161
1. Expansion der von Sparkassen betriebenen Geschäftskreise	162
2. Höchstkreditgrenzen	162
3. Regionalprinzip	162
4. Wertpapiereigengeschäfte, Beteiligungen, Wertpapierkonsortialgeschäfte, Devisengeschäfte, Geldhandelsgeschäfte, Wechselgeschäfte	163
5. Vorschläge der Wettbewerbsenquête zur Reform des Sparkassenwesens	163
E. Subsidiarität der Sparkassentätigkeit	164
I. Aussagen der Wettbewerbsenquête	165
II. Konsequenzen für die weitere Geschäftsentwicklung der Sparkassen	165
III. Widerlegung der Geltung des Subsidiaritätsprinzips im Sparkassenrecht	166
1. Wettbewerbliche Chancengleichheit	166
2. Keine Rezeption des Subsidiaritätsprinzips in das Grundgesetz	167
3. Keine Rezeption des Subsidiaritätsprinzips in den Landesverfassungen, § 67 DGO 1935 und landesgesetzliche Folgebestimmungen	168
a) Landesverfassungen	168
b) Kommunales Wirtschaftsrecht – § 67 DGO 1935 und landesrechtliche Nachfolgeregelungen	169
aa) Öffentlicher Zweck und Leistungsfähigkeit	169
bb) Bessere oder wirtschaftlichere Zweckerfüllung durch einen anderen	169
cc) Unvereinbarkeit der Subsidiarität kommunaler Wirtschaftsbetätigung mit der kommunalen Selbstverwaltungsgarantie	170
dd) Kommunales Bankverbot	171
ee) Vorbehalt für das Sparkassenwesen besondere Vorschriften	171
4. Keine Gesetzgebungskompetenz des Bundes zur Regelung der Sparkassentätigkeit entsprechend dem Subsidiaritätsprinzip	173
F. Stützungsfonds zur Einlagensicherung als Folge der Wettbewerbsenquête	174
G. Die Reform des die nordrhein-westfälischen Sparkassengesetz 1970	176
I. Motivation	176
II. Uneingeschränkte Personalhoheit	177
III. Verwaltungsrat	177
IV. Sonderausprägungen des Regionalprinzips	178
V. Überführung des Geschäftsrechts von der Mustersatzung in die Sparkassenverordnung	178
H. Ergebnisse zu § 7	180
§ 8 Europäischer Binnenmarkt – Reform des nordrhein-westfälischen Sparkassenrechts 1994/95	181
A. Relevanz des Binnenmarktes für die nationale Kreditwirtschaft	181
B. Begrenzungen durch das sparkassenrechtliche Regionalprinzip	183
C. Wettbewerbliche Forcierung des Sparkassenrechts	184
D. Aufgabe des „Enumerationsprinzips“ zugunsten des „eingeschränkten Universalprinzips“	185
E. Geschäftsrechtliche Liberalisierungen in der nw SpkVO 1995	187
F. Ergebnisse zu § 8	188
§ 9 Europarechtlicher Entfall der Gewährträgerhaftung und Modifizierung der Anstaltslast – Reform des nordrhein-westfälischen Sparkassenrechts 2002	189
A. Gewährträgerhaftung – zunächst keine ausdrückliche Regelung der Anstaltslast im Sparkassengesetz	190
B. Materiell-rechtlicher Gehalt von Anstaltslast und Gewährträgerhaftung	191
I. Anstaltslast	191
II. Gewährträgerhaftung	193
C. Anstaltslast und Gewährträgerhaftung auf dem Prüfstand des Europarechts	194
I. System der europarechtlichen Beihilfeaufsicht	194
1. Begriff der Beihilfe	195
2. Dienstleistungen vom allgemeinen wirtschaftlichen Interesse	196
II. Etappen der europarechtlichen Auseinandersetzung	198
III. Gewährträgerhaftung und Anstaltslast als europarechtliche Beihilfe	202
1. Refinanzierungsvorteile in Folge verbesserten Ratings	202
2. Parallele: „To big to fail“	203
3. Beihilfe nur bei konkreter Ausübung der Anstaltslast	204
4. Keine „Vergütungsprämie“ als Äquivalent	205
5. Anstaltslast und Gewährträgerhaftung als Gegenleistungen zum „öffentlichen Auftrag“ der Sparkassen	206
IV. Die „Brüsseler Verständigung vom 17. 07. 2001“	207
V. „Schlussfolgerungen vom 28. 02. 2002 über Anstaltslast und Gewährträgerhaftung betreffend die Verständigung über Landesbanken und Sparkassen vom 17. 07. 2001“	212
VI. Konsequenzen und Umsetzung der „Brüsseler Verständigung vom 17. 07. 2001“ und der „Schlussfolgerungen vom 28. 02. 2002“	215
1. Vollständiger Entfall der Gewährträgerhaftung	215
2. „Modifizierung“ der Anstaltslast	216
a) Änderungsgrad	216
b) Anstalt ohne Anstaltslast?	217
3. Absage an eine „formelle Privatisierung“ der Sparkassen	218
4. Insolvenzfähigkeit der Sparkassen	220
5. Verstärkung der Institutssicherung – Haftungsverbund	221
D. Die gesetzliche Regelung im nordrhein-westfälischen Sparkassengesetz 2002	222
I. Beibehaltung der Strukturprinzipien der Sparkassenverfassung als Grundintention	222
II. Umsetzung im Sparkassengesetz 2002	223
III. Geschäftspolitische Konsequenzen	224
IV. Bekenntnis zu den verbleibenden Strukturmerkmalen der Sparkassenverfassung	225
1. Bestätigung des gesetzlich institutionaliserten „öffentlichen Auftrags“	225
2. Gemeinnützigkeit	226
3. Beibehaltung der Rechtsform als Anstalt öffentlichen Rechts	226
4. Beibehaltung des Sicherheitsprinzips – Mündelsicherheit	227
5. Beibehaltung der „kommunalen Bindung“	227
V. Geschäftsrecht	228
E. Ergebnisse zu § 9	229
§ 10 Globale Finanzmarktkrise – Reform des Sparkassengesetzes 2008	231
A. Entstehen der globalen Finanzmarktkrise 2007	231
I. US-amerikanischer Immobilienmarkt	232
II. Verbriefung von Kreditforderungen in ABS-Transaktionen	232
III. Zusammenbruch des Immobilienmarktes und uneinbringliche Immobilienkredite	234
IV. Verfall der Asset Backed Securities und Vertrauensverfall	235
V. Übergreifen der Krise auf die deutsche Realwirtschaft – Gefahr eines Bankenruns	236
VI. Garantieerklärung der Bundeskanzlerin und des Bundesfinanzministers	237
VII. „Systemrelevanz“ und Stützungsmaßnahmen	237
VIII. Betroffenheit deutscher Kreditinstitute	239
1. Privatbanken	239
2. Landesbanken	240
3. Sparkassen	241
B. Die Reform des nordrhein-westfälischen Sparkassengesetzes 2008	244
I. Bekenntnis zur dreigliedrigen Bankenstruktur	244
II. Entfall der nordrhein-westfälische Sparkassenverordnung in der Reform 2008	245
C. Ergebnisse zu § 10	246
3. Teil: Der materielle Gehalt des „öffentlichen Auftrags“ als legitimierendes Strukturprinzip und Handlungsprogramm des Sparkassenwesens	248
§ 11 Gesetzlich institutionalisierte Sparkassenaufgaben aus Primärquellen	250
A. Sparkassenaufgaben in der Mustersatzung 1953 der „Bonner Entwürfe“ als Regelungsvorschlag	251
I. „Gelegenheit, Ersparnisse und andere Gelder sicher und verzinslich anzulegen“	252
II. „Sparsinn der Bevölkerung wecken und fördern“	252
III. „Befriedigung des örtlichen Kreditbedarfs nach Maßgabe dieser Satzung“	254
IV. Keine Akzentverschiebung des Sparkassengeschäfts auf das „kurzfristige“ Geschäft	255
V. Fixierungen des Kundenkreises im Personalkreditgeschäft	256
VI. Regionalisierung auf den „örtlichen“ Kreditbedarf	257
VII. „Nach Maßgabe dieser Satzung“	258
VIII. Unzulässigkeit von Spekulationskrediten	258
IX. Betrieb „der weiteren in dieser Satzung vorgesehenen Geschäfte“	259
B. Nordrhein-westfälisches Sparkassengesetz 1958 und nordrhein-westfälische Mustersatzung 1958	260
I. „Sparsinn in der Bevölkerung wecken und fördern“	260
II. „Dient der örtlichen Kreditversorgung“	261
III. „Betreibt die weiteren in der Satzung vorgesehenen Geschäfte“	261
IV. Zielklientel	262
V. Regionalbindung	262
C. Nordrhein-westfälische Sparkassengesetze 1970, 1971, 1975 und 1984	263
I. „Sparsinn und Vermögensbildung fördern“	264
II. „Kreditwirtschaftliche Versorgung“	265
III. Kein Verweis auf den Betrieb der „weiteren Geschäfte“	265
IV. Zielklientel	266
V. Regionalbindung	267
VI. Wesentliche Grundaussagen und „weitere“ Sparkassengeschäfte	267
D. Nordrhein-westfälische Sparkassengesetze 1994/95, 2002, 2004 und aktuelle Fassung 2008	268
I. „Sparsinn und Vermögensbildung der Bevölkerung sowie das eigenverantwortliche Verhalten der Jugend in wirtschaftlichen Angelegenheiten fördern“	270
II. „Geld- und kreditwirtschaftliche Versorgung“	273
III. Betrieb „aller banküblichen Geschäfte“	276
1. Wechsel der Regelungssystematik vom „Enumerationsprinzip“ zum „eingeschränkten Universalprinzip“	276
2. Freigabe aller „banküblichen“ Geschäfte	277
3. Fehlende Abhängigkeit von Tätigkeiten anderer Kreditinstitute	278
4. Nebengeschäfte mit bankgeschäftlichem Bezug	278
5. Beachtung des öffentlichen Auftrags und Vorbehalt „im Rahmen dieses Gesetzes und den nach diesem Gesetz erlassenen Begleitvorschriften“	278
IV. Zielklientel	280
V. Regionalbindung auf das „Geschäftsgebiet“ sowie das „Gewährträgergebiet (Geschäftsgebiet)“	281
VI. „Unternehmenszweck, öffentlicher Auftrag“	283
1. „Wirtschaftsunternehmen der Gemeinden oder Gemeindeverbände“	283
2. „Stärken den Wettbewerb im Kreditgewerbe“	285
3. Bankwirtschaftliche Geschäftsgrundsätze	286
VII. Finanzierungsbeitrag zur Schuldnerberatung als neuer Bestandteil des „öffentliche Auftrags“	288
1. Motivation: Zunehmende Überschuldungen von Privatpersonen	288
2. Das Zustandekommen im Gesetzgebungsverfahren	293
3. Regelungsgehalt und Abwicklung	294
4. Die freiwillige „Fondslösung“ der nordrhein-westfälischen Sparkassen- und Giroverbände	295
5. Systematische zutreffende Stellung im Gesetz und Fortbestand der Förderungspflicht	297
E. Ergebnisse zu § 11	298
§ 12 Kontroverse Diskussion um den öffentlichen Auftrag und dessen Auftragsziele	301
A. Aberkennung des öffentlichen Auftrags der Sparkassen	302
I. Institutionelle Kritiker	303
1. IX. Hauptgutachten der Monopolkommission 1990/1991	303
2. Deutsche Bundesbank	304
3. Internationaler Währungsfonds	305
4. XX. Hauptgutachten der Monopolkommission 2012/2013	306
II. Literatur – öffentlicher Auftrag als „fossiles Relikt“	307
B. Anerkennung des öffentlichen Auftrags der Sparkassen	308
I. Der öffentliche Auftrag in der Rechtsprechung	308
1. Bundesverfassungsgericht	309
2. Landesverfassungsgerichte	311
3. Verwaltungsgerichtsbarkeit	313
II. Literatur – Verteidigung des öffentlichen Auftrags	314
III. Faktum der gesetzlichen Institutionalisierung des öffentlichen Auftrags und Konsequenzen	314
IV. Konstanz der gesetzlichen Institutionalisierung und Konkretisierungsfunktion des Geschäftsrechts	315
C. Mit dem öffentlichen Auftrag verbundene weitergehende öffentliche Aufgaben („Auftragsziele“)	317
I. Definition und Kategorisierung von „Auftragszielen“	317
II. Methodik der Untersuchung	319
III. Gewährleistungs- und Versorgungsfunktion	319
1. Ableitung aus dem Gesetzestext	319
2. Funktionsinhalt	321
3. Kritik	322
a) Hoher Flächendeckungsgrad mit Bankstellen – „Overbanked“	322
b) Online-Banking	323
c) Ansammeln von Kleineinlagen unwirtschaftlich	323
d) Keine Dezentralisationsfunktion	323
4. Stellungnahme	324
IV. Struktursicherungsfunktion	325
1. Ableitung aus dem Gesetzestext	325
2. Funktionsinhalt	326
3. Kritik	327
4. Stellungnahme	327
V. Förderfunktion	327
1. Ableitung aus dem Gesetzestext	328
2. Funktionsinhalt	328
3. Kritik	331
4. Stellungnahme	331
VI. Kommunalpolitische Hausbankfunktion	333
1. Ableitung aus dem Gesetzestext	333
2. Funktionsinhalt	334
a) Hausbankfunktion	334
b) Kommunalpolitische Instrumentalfunktion	334
3. Auswirkungen der „kommunalen Bindung“	335
4. Kein Kontrahierungszwang	336
5. Kritik	337
6. Stellungnahme	338
VII. Wettbewerbssicherungsfunktion	339
1. Ableitung aus dem Gesetzestext	340
2. Funktionsinhalt	340
3. Kritik	342
4. Stellungnahme	342
VIII. Freigebigkeits- und andere Sparkassenleistungen	344
D. Perspektive: Notwendige Beibehaltung der Versorgungsfunktion bei Schließung von Zweigstellen	346
I. Bedeutungsverlust der Zweigstelle als traditionelle Form des Kundenzugangs	346
II. Sparkassenrechtliche Anforderungen für eine Schließung von Zweigstellen	347
III. Sachgerechte Auswahlkriterien für Zweigstellenschließungen und alternative Zugangsformen	348
E. Perspektive: Implementierung von „Sustainable Finance“ im „öffentlichen Auftrag“	349
I. Begriffsbestimmungen	350
1. „Sustainable Finance“	350
2. „Nachhaltigkeit“ und „ESG-Kriterien“	350
3. „Corporate Social Responsibilty“	351
II. Treiber einer nachhaltigen Entwicklung	351
III. Relevanz für die Sparkassen und ihren „öffentlichen Auftrag“	353
1. Tauglichkeit des „öffentlichen Auftrags“	353
2. Keine Gesetzgebungskompetenz des Bundes	354
3. Initiativen der Landesgesetzgeber	355
4. Institutsinterne Umsetzung durch Sparkasse und kommunale Träger	355
5. Empfehlungen zur kompatiblen Integration in die Sparkassenverfassung	356
F. Ergebnisse zu § 12	357
4. Teil: Weitere Strukturprinzipien der Sparkassenverfassung	362
§ 13 Gemeinnützigkeit	362
A. Gewinnmaximierung bei Privatbanken	363
B. Legislative und administrative Fixierungen	364
I. Musa 1953 – „Bonner Entwürfe“	364
II. Nordrhein-westfälische Sparkassengesetze 1958 und 1970	365
III. Aktuelle Gesetzeslage	366
C. Abgrenzung gegenüber dem steuerrechtlichen Begriff der Gemeinnützigkeit	366
D. Überschussverwendung zu „gemeinnützigen Zwecken“ durch den Gewährträger	367
E. Das „gemeinnützige“ Selbstverständnis der Sparkassenorganisation	369
F. Der Bezug auf das „öffentliche Interesse“ als allein begriffsbildendes Kriterium	372
I. Differenzierung des Bundesgerichtshofs	372
II. Betriebswirtschaftliche Bedingungen der Gewinnpolitik	373
III. Determination der Gewinnpolitik durch die Unternehmensaufgabe	373
G. Beziehung zwischen Sparkassenaufgaben und öffentlichem Interesse	374
I. Institutionelle Absicherung der Gemeinnützigkeit	374
II. Stufenverhältnis	375
III. Wandelbarkeit des öffentlichen Interesses	376
H. Gewinnpolitik und Konditionengestaltung	377
I. Notwendigkeit einer Gewinnerzielung	377
II. Aufgabenimmanenter Verzicht auf Gewinnmaximierung	378
III. Faktoren der Preisbildung	379
IV. Erfordernis einer „marktkonformen“ Konditionengestaltung	380
V. Vertretbarkeit von Vorzugs- und Sonderkonditionen	381
VI. Kaufmannseigenschaft der Sparkassen	382
I. Ergebnisse zu § 13	383
§ 14 Rechtsfähige Anstalt öffentlichen Rechts	386
A. Legislative Konstanz in den Sparkassengesetzen	387
B. Die Diskussion über die Privatisierung der Sparkassen	388
I. Grundformen der Privatisierung	389
1. „Formelle Privatisierung“	389
2. „Materielle Privatisierung“	390
II. „Materielle Privatisierung“ der Sparkassen	391
III. Argumentationsmuster	392
1. Obsolenz eines öffentlichen Auftrags	393
2. Subsidiarität der öffentlichen Wirtschaftstätigkeit	393
3. „Teil-Subsidiarität“ durch Reduktion auf eine Ergänzungsfunktion	395
4. Erzielung von Veräußerungserlösen	396
5. Drei-Säulen-Struktur als Marktzutrittshindernis für Auslandsbanken	396
6. Zurückdrängung kommunalpolitscher Einflüsse – kommunale Selbstverwaltung	398
IV. Teilprivatisierung	399
1. Konzeptionsbeispiel „Deregulierung mit Restaufgaben“	399
2. Konzeptionsbeispiel „Teilprivatisierung in eine Sparkassen-AG“	400
C. Funktionszusammenhänge zwischen der anstaltsrechtlichen Rechtsform und den Strukturprinzipien der Sparkassenverfassung	402
I. Funktionszusammenhang mit dem öffentlichen Auftrag	402
1. Öffentlicher Auftrag als verfassungsrechtliche Legitimationsgrundlage	403
2. Öffentlicher Auftrag als essentieller Bestandteil des Anstaltsbegriffs	404
II. Funktionszusammenhang mit der Gemeinnützigkeit	404
III. Funktionszusammenhang mit dem Regionalprinzip	407
IV. Funktionszusammenhang mit der „kommunalen Bindung“	408
D. Ergebnisse zu § 14	409
§ 15 Mündelsicherheit der Sparkassen	412
A. Begriff	413
B. Historischer Ursprung – Einfluss des BGB auf das (preußische) Sparkassenrecht	414
C. Die Mündelsicherheit der Sparkassen als Gegenstand der Wettbewerbsenquête	415
D. Ausprägung der Mündelsicherheit in den sparkassenrechtlichen Kodifikationen	417
E. Verleihung der „subjektiven Mündelsicherheit“ auch an andere Kreditinstitute	417
F. Ergebnisse zu § 15	418
§ 16 Regionalprinzip	419
A. Historische Grundlagen des Regionalprinzips	420
I. Preußisches Sparkassenreglement 1838	420
II. Preußische Mustersatzung 1932	421
III. Bedürfnisprüfung bei der Errichtung von Zweigstellen nach § 3 Abs. 2 KWG 1934	423
B. Das Regionalprinzip in der Musa 1953 der „Bonner Entwürfe“	424
I. Fortbestand der Bedürfnisprüfung bei der Errichtung von Zweigstellen nach § 3 Abs. 2 KWG 1934	424
II. Regionalisierung der Kreditvergaben	424
C. Das Regionalprinzip im nordrhein-westfälischen Sparkassenrecht	425
D. Das Regionalprinzip als Anwendungsfall des kommunalverfassungsrechtlichen Territorialitätsprinzips	426
I. Durchgängige Verfestigung des Regionalprinzips in der Rechtsentwicklung	427
II. Das Territorialitätsprinzip gemäß Art. 28 Abs. 2 GG	429
III. Grundsätzliche Kongruenz zwischen dem kommunalen Gebiet des Anstaltsträgers und dem Geschäftsgebiet der Sparkasse	430
1. Durchbrechungen des Regionalprinzips durch Gebietsüberschreitungen	430
2. Gebietsüberschreitungen im allgemeinen Kommunalwirtschaftsrecht	432
3. Rechtfertigung von Gebietsüberschreitungen	433
IV. Sparkassen als kommunale Einrichtungen – Errichtungskompetenz	434
1. Kommunale Errichtungskompetenz	434
2. Mehrfachträgerschaft	435
E. Regionalbezug und Aufgabenwahrnehmung	436
I. Kreditwirtschaftliche Durchdringung und Versorgung des kommunalen Trägergebietes	436
II. Errichtung und Betrieb von Zweigstellen	437
III. Sparkassenrechtliche Zuständigkeitsordnung – Verbot der Doppelverwaltung und der Anstaltskonkurrenz	439
IV. Risikobegrenzung für Sparkassen und Gemeinden	440
F. Materiell-rechtlicher Inhalt des Regionalprinzips	441
I. Sparkassenorganisationsrecht	441
II. Sparkassengeschäftsrecht	441
III. Folgen eines Verstoßes gegen das Regionalprinzip	442
G. Europarechtliche Konformität des Regionalprinzips – Ablehnung durch die Monopolkommission	443
I. Das Regionalprinzip im Europäischen Binnenmarkt 1992	443
II. Forderung nach Abschaffung des Regionalprinzips: Grundhaltung der Monopolkommission und Reaktionen	444
III. Keine Gebietsabsprache nach Art. 101 Abs. 1 c) AEUV	446
IV. Keine Extension des Kartellverbots nach Art. 101 Abs. 1 c) AEUV über den Grundsatz der loyalen Zusammenarbeit gemäß Art. 4 Abs. 3 EUV	446
V. Kein Verstoß gegen Art. 106 Abs. 1 AEUV	447
1. Sparkasse als öffentliche Unternehmen im Sinne von Art. 106 Abs. 1 AEUV	447
2. „Maßnahme“ im Sinne von Art. 106 Abs. 1 AEUV	448
3. Verbot der Besserstellung nach Art. 106 Abs. 1 AEUV	449
4. Kein Verstoß gegen die Grundfreiheiten	450
a) Grundsätzliche Anwendbarkeit der Grundfreiheiten auf Sparkassen	450
b) Kein Marktaustrittsrecht der Sparkassen aufgrund der Niederlassungsfreiheit, Art. 49 ff. AEUV	451
VI. Kein Verstoß gegen Art. 101 AEUV	453
1. Keine „Unternehmensvereinbarung“	453
2. Gemeinschaftswerbung außerhalb des Trägergebietes	453
3. Keine „Marktaufteilung“ im Sinne von Art. 101 Abs. 1 c) AEUV	454
4. Kein Verstoß gegen die „Zwischenstaatlichkeitsklausel“	455
VII. Kein Verstoß gegen Art. 106 Abs. 2 AEUV – Dienstleistungen von allgemeinem wirtschaftlichen Interesse	456
1. Betrauung der Sparkassen mit der Erfüllung von Dienstleistungen von allgemeinem wirtschaftlichen Interesse	456
2. Bestätigung durch die „Amsterdamer Erklärung“	458
3. Verhinderung der Aufgabenerfüllung	458
4. Beeinträchtigung der Entwicklung des Handelsverkehrs	460
VIII. Europarechtliches Zwischenergebnis zu G.	460
H. Perspektive: Fortbestand des organisationsrechtlichen und geschäftsrechtlichen Regionalprinzips	461
I. Perspektive: „Digitale Transformation“ des Bankgeschäfts und Geltung des Regionalprinzips	462
I. „Digitale Transformation“ durch „medialen Vertrieb“ und „Multi-Channel-Ansatz“	462
II. Einschlägigkeit bestehender regionaler Geschäftsbeschränkungen	462
III. Die sparkassenrechtliche Zulässigkeit eines Internetauftritts via Homepage	464
J. Ergebnisse zu § 16	466
§ 17 Verbundprinzip – „Verbund in der Sparkassenorganisation“	469
A. Historische Entwicklung von Verbundnormen	469
B. Aktuelle sparkassenrechtliche Normierung des „Verbundes“	470
C. Beteiligungen an Einrichtungen der Sparkassenorganisation	470
D. Ergebnisse zu § 17	473
§ 18 „Kommunale Bindung“	473
A. Nachweis rechtlicher Verknüpfungen zwischen Sparkasse und Trägerkommune	474
B. „Geschäftspolitische Richtlinienkompetenz“ als besondere Einflussnahmemöglichkeiten des Verwaltungsrats auf das Sparkassengeschäft	475
C. Keine Loslösung oder „Entkommunalisierung“ der Sparkassen	477
D. „Wem gehört die Sparkasse?“	478
E. Ergebnisse zu § 18	481
5. Teil: Aktuelles Geschäftsrecht und Geschäftsbeschränkungen unter historischen Bezügen	482
§ 19 Entwicklung geschäftsrechtlicher Rechtsgrundlagen	482
A. 1958 – Fortschreibung der pr Musa 1932 und der Musa 1953	483
B. 1970 – Überführung des Geschäftsrechts von der Mustersatzung in die Sparkassenverordnung	484
C. 1988 – Vierte Verordnung zur Änderung der nw Sparkassenverordnung vom 31. 08. 1988	485
I. Extension des geschäftsrechtlichen Handlungsrahmens	485
II. Letzte abgeschlossene Enumeration zugelassener Sparkassengeschäfte	486
D. 1994/95 – Grundlegender Systemwechsel vom „Enumerationsprinzip“ zum „eingeschränkte Universalprinzip“	486
I. Das tradierte Regelungssystem der Enumeration von Sparkassengeschäften	487
II. Der geschäftsrechtliche Handlungsrahmen „Betrieb aller banküblichen Geschäfte“	489
E. 2008 – Endgültige Abschaffung der Sparkassenverordnung	490
F. Ergebnisse zu § 19	491
§ 20 Passivgeschäft	493
A. Begriff der Spareinlage	495
I. Systematik und bankwirtschaftliche Konsequenzen des § 21 Abs. 4 RechKredV 1993	495
II. Die Regelung des § 21 Abs. 4 Verordnung über die Rechnungslegung der Kreditinstitute 1993	497
III. Funktion sparkassenrechtlicher Definitionen	497
B. Kleinsparwesen	499
I. Rentabilitätsproblematik bei Annahme von Kleineinlagen	500
II. Bezug zum öffentlichen Auftrag	501
C. Kontrahierungszwang zur Annahme von Spareinlagen	504
I. Normentwicklung	505
II. Wirkungsweise und bankwirtschaftliche Bedeutung eines Kontrahierungszwanges	506
III. Rechtfertigung des Kontrahierungszwangs	507
1. Wirkungsweise des Kontrahierungszwangs	507
2. Historische Entwicklung der „Spareinlagenannahme“ im preußischen Sparkassenrecht	508
3. Analogie zu spezialgesetzlichen Vertragsabschlusspflichten bei Wahrnehmung von Versorgungsaufgaben	511
4. Herleitung grundsätzlicher Vertragsabschlusspflichten aus der anstaltsrechtlichen Verfassung	513
5. Aufgabenbezogene Interpretation aus dem „öffentlichen Auftrag“	515
IV. Ausdrückliche sparkassengesetzliche Annahmeverpflichtung	516
1. Kreis der Anspruchsberechtigten	516
2. Fehlende Regionalisierung	517
D. Zulässigkeit der Erhebung von negativen Zinsen oder „Verwahrentgelt“ im Spareinlagengeschäft	518
I. Extreme Marktsituation in Folge negativer Zinsen	518
II. Besondere Betroffenheit der Sparkassen	520
III. Grenzen der Verpflichtung zur Spareinlagenannahme	520
1. Tatbestandliche Ausgrenzung gemäß dem Spareinlagenbegriff der RechKredV	521
2. Tatbestandliche Erfassung privater Sparer	523
3. Entgegenstehen des „öffentlichen Auftrags“ zur Sparförderung	525
4. Keine Berechtigung zur Vereinnahmung negativer Zinsen bei Spareinlagen	526
IV. Teleologische Reduktion der Verpflichtung zur Spareinlagenannahme	528
1. Äußere Grenze einer wirtschaftlichen Existenzbedrohung der Sparkasse	528
2. Höchstgrenzen für die Annahme von Spareinlagen	528
a) Höchstbetrag als aufgabensicherndes Regelungsmodell	529
b) Nichtberücksichtigung des Negativzinses beim Normerlass	529
c) Sparkassenrechtlicher Höchstbetrag für Spareinlagen in der Historie	530
d) Mischkalkulation zur Deckung des Kleinsparwesens	531
e) Sicherung der Funktionsfähigkeit des Sparkassenrechts in der Negativzinskrise	531
f) Festlegung eines konkreten Höchstbetrages zur Begrenzung des Kontrahierungszwangs	532
E. Zulässigkeit von negativen Zinsen oder „Verwahrentgelt“ bei Kontokorrent- und Giroeinlagen	532
I. Besonderheiten bei Kontokorrent- und Giroeinlagen gegenüber den Spareinlagen	532
II. Geschäftsrechtliche Zulässigkeit von negativen Zinsen oder „Verwahrentgelt“ bei Kontokorrent- und Giroeinlagen in Abgrenzung zur Spareinlage	533
F. Ergebnisse zu § 20	536
§ 21 Aktivgeschäft	540
A. Frühere Enumerationskataloge der zugelassenen Anlagen	541
B. Regionalisierung der Kreditvergaben	542
I. Sinn und Zweck	543
II. Historische Regionalbindungen der einzelnen Kreditformen	545
1. Realkredite	545
2. Personalkredite	545
3. Genossenschaftskredite	546
4. Körperschaftskredite	546
III. Systematik von „Gewährträgerbezirk“ und „Ausleihbezirk“	547
IV. Ausnahmetatbestand zur Überschreitung des Satzungsgebietes	549
V. Begrenzungskriterien bei Ausweitung des Ausleihbezirks	550
VI. Bestandsschutz	553
VII. Kredite mit Auslandsberührung	554
1. Auslandsgeschäfte der Sparkassenkundschaft	554
2. „Anknüpfungsgrundsatz“	555
3. Aufnahme des „Anknüpfungsgrundsatzes“ in das Sparkassengeschäftsrecht	556
C. Regionalisierung des Kreditgeschäfts nach Aufgabe der Differenzierung zwischen Real- und Personalkrediten 1994	557
I. Konflikt zwischen Europäisierung des Kreditgeschäfts und Sparkassenaufgaben	557
II. Kreditvergaben innerhalb der Europäischen Union	558
III. Kreditvergaben außerhalb der Europäischen Union	559
D. Aktuelle Systematik der Regionalisierung der Kreditvergaben	560
E. Ausnahmen von einer Regionalisierung	561
F. Anlage in Beteiligungen	563
I. Begriffsbestimmung und Risikolage	564
II. Grundsätzliches Beteiligungsverbot im preußischen Sparkassenrecht	564
III. Gewerbliche Beteiligungen als Ausnahme	566
IV. Zulassung indirekter Beteiligungen 1988	566
1. Motivation	567
2. Beteiligung an Kapitalbeteiligungsgesellschaften	569
3. Beteiligungen in haftungsbeschränkender Form	570
4. Bindung an die Aufgabenstellung der Sparkasse	571
5. Regionalisierung auf das Satzungsgebiet	573
6. Ausschlusstatbestände und Gesamtkontingent	574
a) Unternehmen und Einrichtungen, die Finanzdienstleistungen anbieten	574
b) Unternehmen und Einrichtungen, die Aufgaben des Gewährträgers erfüllen	575
c) Indirekte Beteiligungen zur Vermeidung oder zum Ausgleich sparkasseneigener Verluste	576
d) Gesamtkontingent für Beteiligungen an Kapitalbeteiligungsgesellschaften und Höchstgrenze für die einzelne indirekte Beteiligung	577
e) Organisationsrechtliche Sicherungen	578
V. Andere Beteiligungen mit Genehmigung der Aufsichtsbehörde	578
VI. Zulassung direkter Beteiligungen 1994	579
1. Chancen	580
2. Risiken	580
3. Erweiterung der Beteiligungsvorschrift	581
4. Renditeerfordernis	582
5. Beteiligungen an Auslagerungsunternehmen – „Outsourcing“	583
a) Betriebswirtschaftliche Motivation	583
b) Sicherung des Geschäftsrechts durch das „Mutter-Tochter-Prinzip“	584
6. Extension der Regionalisierung	585
7. Aufgaben des Gewährträgers – Verbesserung der regionalen Struktur des Gewährträgergebietes	587
8. Zustimmungserfordernis des Verwaltungsrates	588
9. Höchstgrenze für die Einzelbeteiligung, Haftungsbeschränkung, Verbot von Tochterunternehmen	589
G. Ergebnisse zu § 21	590
§ 22 Dienstleistungsgeschäft	594
A. Koexistenz der Kontrahierungszwänge zur Annahme von „Spareinlagen“ und zur „Errichtung und Führung von Girokonten“	595
I. Die Bedeutung des Girokontos im modernen Wirtschaftsleben – keine allgemeine Verpflichtung der Kreditwirtschaft zur Führung von Girokonten bis 2016	596
II. Sparkassenrechtliche Normentwicklung	598
III. Wirkungsweise und bankwirtschaftliche Bedeutung eines Kontrahierungszwangs	599
IV. Anspruchsvoraussetzungen	600
V. Ausschlusstatbestände	601
VI. Rechtsfolge	603
VII. Der öffentliche Auftrag als Rechtfertigungsgrund	603
VIII. Gestaltung der Kontoführungsgebühren	604
IX. Verfassungsrechtliche Zulässigkeit eines Kontrahierungszwangs	606
B. Die allgemeine Verpflichtung der Kreditwirtschaft zur Führung von Girokonten	608
I. ZKA-Empfehlung „Girokonto für jedermann“ 1995	609
II. Kein Kontrahierungszwang aus § 826 BGB und aus §§ 19, 20 AGG	610
III. Schaffung des „Pfändungsschutzkontos“ im Jahr 2010	611
1. „Blockadewirkung“ als Veranlassung	611
2. Erhaltung des Girokontos als Zahlungsverkehrsmittel	611
3. Bepreisung des Pfändungsschutzkontos	612
IV. Selbstverpflichtung der deutschen Sparkassen zum „Bürgerkonto“ vom 29. 09. 2012	614
V. Schaffung des „Basiskontos“ im Jahr 2016	615
1. Funktionen des Basiskontos	616
2. Anspruchsgläubiger: „Verbraucher“	617
3. Ablehnungs- und Kündigungsgründe	618
4. Bepreisung des Basiskontos	619
5. Rechtsschutzmöglichkeiten bei Streitigkeiten	619
C. Verhältnis zwischen den Kontrahierungszwängen § 31 ZKG und § 5 Abs. 2 nw SpkG 2008	620
I. Keine Gesetzgebungszuständigkeit des Bundes für den sparkassenrechtlichen Kontrahierungszwang	620
II. Weitgehende Gleichheit der Rechtsfolge	622
III. Unterschiede im normativen Anwendungsbereich	623
D. Ergebnisse zu § 22	624
Zusammenfassung	627
A. Sparkassen und Staat	627
B. Sparkassen und Kommunen	629
C. Sparkassen und Europa	630
D. Sparkassen und Wettbewerb in der Kreditwirtschaft	631
E. Sparkassen und Krisen	632
F. Sparkassen und System der Strukturprinzipien	633
G. Sparkassen und Geschäftsbeschränkungen	635
H. Sparkassen und Zukunft	636
Literaturverzeichnis	638
Sachverzeichnis	662

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Strukturprinzipien der Sparkassenverfassung

Historie - Zeitgeschichte - Perspektive

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